ЕДИНСТВЕННЫЙ ЗАКОННЫЙ СПОСОБ списания долгов – БАНКРОТСТВО!

ПОЧЕМУ НЕЛЬЗЯ ЛИКВИДИРОВАТЬ ФИРМЫ ПО-СТАРОМУ, ЗАКРЫТЬ ИП С ДОЛГАМИ.

19.12.2011г. вступили в силу новые положения Уголовного Кодекса РФ, которые исключают возможность обычного «слива» компании на номиналов, а так же закрытие компании путем присоединения. Суммарное наказание за использование подставных лиц паспортных данных номиналов – до 8 лет лишения свободы.

текст 173.1, 173.2 УК РФ »»»

п. б ч. 2 ст. 173.1 УК РФ

Образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, совершенные группой лиц по предварительному сговору, -

наказываются … либо лишением свободы на срок до пяти лет.

Примечание. Под подставными лицами в настоящей статье понимаются лица, являющиеся учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было образовано (создано, реорганизовано) юридическое лицо.

ч. 2 ст. 173.2 УК РФ

Приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, -

наказываются ..., либо лишением свободы на срок до трех лет

Примечание. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей статье понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

Давайте теперь рассмотрим, почему в настоящее время их нельзя использовать.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ЗАКРЫТИЕ ПРИСОЕДИНЕНИЕМ

Процедура ликвидации компании присоединением довольна проста: сначала создается подставное лицо – некая «готовка» с номинальным директором и учредителем, потом производится формальное присоединение закрываемой компании к подставной «готовке» (оформляется слияние активов и пассивов, объединение административной структуры, подписывается сводный баланс, передаточный акт и пр.).

С 19.12.2011 г. за такую «ликвидацию» компании предусмотрена уголовная ответственность до 8 лет лишения свободы.

Правовое обоснование »»»

1. согласно ч. 1 ст. 57 ГК РФ присоединение (как и слияние) представляет собой разновидность реорганизации юридического лица;
2. согласно ч. 1 ст. 173 УК РФ образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц – уголовно наказуемое деяние;
3. таким образом, присоединение к некой готовой компании (подставной по определению, с номинальным собственником и директором) представляет собой реорганизацию юридического лица через подставных лиц;
4. согласно ч. 2 ст. 35 УК РФ, преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном преступлении (очевидно, что и предприниматель-заказчик и юристы-исполнители заранее довариваются о способе закрытия компании);
5. согласно ч. 2 ст. 173 УК РФ реорганизация (в т.ч. присоединение) юридического лица через подставных лиц, совершенная группой лиц по предварительному сговору наказываются вплоть до лишения свободы на срок до пяти лет (наказанию подлежит и заказчик и исполнители);
6. в любом случае, если представитель правоохранительного органа, поздней ночью «выдернул номинала» (учредителя, директора подставной компании), то он достоверно выяснит в ходе опроса/допроса тот факт, что лицо это подставное (номинал никогда не расскажет, какие фирмы он возглавляет, с какими названиями, уставными капиталами, адресами регистрации, видами деятельности, чем занимаются эти организации, кто в них работал и работает, каковы контрагенты и доходность компаний и пр.; тем более он не знает этих сведений в отношении присоединяемых компаний);
7. понятно, что кроме, собственно, реорганизации, производится и незаконное использование документов для реорганизации юридического лица (в силу того, что руководителем общества, к которому присоединилась компания является все тот же номинал), т.е. юристы сначала создают или покупают компанию с номиналом, а потом используют подставную компанию с этим же номиналом;
8. заказчик же, конечно, так же вступает в предварительный сговор с исполнителями и в отношении этой компании (к которой организации присоединяется) в целях совершения преступления (реорганизации организации через подставных лиц, т.е. в целях сделок с имуществом – долями присоединяемой компании и ее активами);
9. согласно ч. 2 ст. 173.2 УК РФ приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, - наказываются вплоть до лишения свободы на срок до трех лет

Таким образом, с точки зрения УК РФ, ликвидация присоединением представляет собой сговор заказчика (предпринимателя) и исполнителя (юриста), направленный на приобретение, использование паспортных данных номинала (собственника и руководителя компании, к которой присоединяется ликвидируемая компания), в целях совершения еще одного преступления – реорганизации юридического лица через подставных лиц, осуществляемый группой лиц по предварительному сговору, что, в соответствии с ч. 2 ст. 35, ч. 2 ст. 173.1, ч. 2 ст. 173.2 УК РФ влечет суммарную санкцию и заказчику преступлений и их исполнителям вплоть до восьми лет лишения свободы.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ЛИКВИДАЦИЮ ПУТЕМ ОФОРМЛЕНИЯ КОМПАНИИ НА НОМИНАЛОВ

Самый распространенный ранее способ закрытия компаний путем оформления их на номиналов (подставных лиц) несет в себе реальную угрозу привлечения к уголовной ответственности, поскольку этот вид закрытия организации являет собой так же два преступления, ответственность за которые предусмотрена ст. 173.1, 173.2 УК РФ, с суммарным максимальным наказанием до 8 лет реального лишения свободы.

Правовое обоснование »»»

1. сначала заказчик вступает в предварительный сговор с исполнителями с целью «найти номинала» (подставного лица), т.е., говоря языком УК РФ – с целью приобретение документа, удостоверяющего личность и использования персональных данных, полученных незаконным путем (согласно примечанию к ст. 173.2. – покупка, запугивание и пр. – все это – получение паспортных данных незаконным путем);
2. теперь давайте разберем ч. 2 ст. 173.2 УК РФ по частям:

- приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем,

- если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица;

- в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом;

- примечание к ст. 173.2 УК РФ: под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей статье понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием;

1. рассмотрим фразу «если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица».
2. обратившись к толковому словарю русского языка, мы удостоверимся, что «образование» представляет собой «формирование»;
3. смена руководителя и собственника компании представляет собой не что иное, как «формирование» юридического лица (ибо после смены руководства и собственника, компания «сформирована» в новых лицах, что и подтверждает выписка из ЕГРЮЛ);
4. не стоит при этом уповать на то, что образование юридического лица может осуществлять только путем создания или реорганизации, т.к. в УК РФ указано «образованием (созданием, реорганизацией)», поскольку скобки используются не столько в целях разъяснения, но больше в целях дополнения;
5. читать «образование (создание, реорганизация)» следует как «образование, в том числе: создание, реорганизация», т.е. как «формирование, в том числе: создание, реорганизация»;
6. таким образом, «слив компании» на номинала представляет собой формирование юридического лица, т.е. образование юридического лица;
7. но даже, если мы отстранимся от наших теоретических изысканий в области русского языка и литературы, мы всегда можем обратиться к однозначной терминологии ст. 209 УК РФ и сложившейся по ней судебной практике; например, под образованием банды понимаются любые действия, результатом которых становится формирование организованной устойчивой вооруженной группы в целях нападения на граждан либо организации;
8. также под образованием организации следует понимать формирование юридического лица (т.е. формирование собственников и руководящего органа, а мы помним, что перед, например, назначением директора – прежний увольняется, т.е. формируется новый исполнительный орган, формируется юрлицо, образуется организация);
9. нам остается еще рассмотреть следующую часть статьи: «в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом». Здесь, на самом деле, все просто: поменялся состав учредителей и директор, т.е. незаконно образовалось юридическое лицо через подставных лиц (ст. 173.1 УК РФ), т.е. состав другой статьи уже есть, ну а связанность с финансовыми операциями и сделками – она есть везде: например, открыт у компании счет (пусть даже и денег на нем нет), значит, нужно платить банку за обслуживание счета – значит – деятельность организации связана с финансовыми операциями (кстати, наличие финансовых операций есть даже в силу того, что директору нужно платить заработную плату, у общества растет дебиторская задолженность, т.е. имеются и сделки и финансовые операции);
10. в соответствии с ч. 2 ст. 35 УК РФ, преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном преступлении (заказчик, как и исполнители-юристы, конечно, знают, что «слив» компании, сопряженный с покупкой номинала и формированием юридического лица, Уголовным Кодексом не поощряются);
11. согласно ч. 2 ст. 173 УК РФ образование юридического лица через подставных лиц, совершенная группой лиц по предварительному сговору наказываются вплоть до лишения свободы на срок до пяти лет (понятно, что наказание за это преступление средней тяжести предусмотрено и для заказчика и исполнителя преступления).

Иными словами, УК РФ, говорит о том, что ликвидация компании путем переоформления на номиналов являет собой: предварительный сговор заказчика и исполнителя для приобретения данных паспорта наминала в целях совершения другого преступления – формирования организации с подставными лицами, что согласно ч. 2 ст. 35, ч. 2 ст. 173.1, ч. 2 ст. 173.2 УК РФ подлежит наказанию в виде 8 лет лишения свободы.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА «СЛИВ НА НОМИНАЛОВ» БУДЕТ РАБОТАТЬ

В ходе дискуссий с адвокатами и представителями правоохранительных органов, мы встречали юристов, которые пытались убедить нас в том, что переоформляя компанию на номиналов не образовывается юридическое лицо с подставным собственником и директором (т.е. состав преступления отсутствует), но это, конечно, не так.

Почему «будут посадки»:

1. государство и его глава борется с «однодневками», закон об однодневках «проталкивался» через Государственную Думу максимально быстро;
2. торговать готовыми фирмами – значит, торговать «однодневками», которые подрывают экономическую безопасность страны, и руководство государства прямо заявило, что создание и продажа таких фирм должно строго наказываться;
3. представим, что предприимчивый юрист (в осознании того, что он делает, т.е. абсолютный не номинал) создал компанию, где стал единственным учредителем и генеральным директором фирмы, открыл расчетный счет компании – это абсолютно законно;
4. после регистрации и открытия счета, юрист переоформляет компанию с себя (ставит номинала учредителем и директором компании), уповая на то, что он не произвел «покупку номинала» для образования (создания, реорганизации) юридического лица через подставных лиц (и правда: новое юридическое лицо не зарегистрировано, произошло лишь формирование этого лица);
5. юрист продает готовую фирму с номиналом и открытым расчетным счетом на открытом рынке.

Согласитесь, что вся эта операция не может быть признана законной. Никогда суд не пойдет на то, чтобы сказать, что в действиях этого юриста нет состава преступления. Суд будет говорить, что при оформлении фирмы на номинала произошло формирование компании с подставным лицом, т.е. была образована компания с подставным лицом, т.е. имеется состав статей 173.1, 173.2 УК РФ.

ЗА ПРИСОЕДИНЕНИЕ И «СЛИВ НА НОМИНАЛОВ» БУДУТ РЕАЛЬНО САЖАТЬ?

Занимаясь закрытием организаций путем присоединения или переоформления их на номиналов не следует уповать на «условный срок».

Выше мы писали о том, что ликвидация путем присоединения, как и ликвидация путем переоформления на номиналов представляет собой преступления, ответственность за которые предусмотрена ст. 173.1, 173.2 УК РФ, с суммарным максимальным наказанием до 8 лет реального лишения свободы.

Согласно ч. 1 ст. 73 УК РФ, если, назначив лишение свободы на срок до восьми лет, суд придет к выводу о возможность исправления осужденного без реального отбывания наказания, он постановляет считать назначенное наказание условным. Но в случае с ликвидацией компании присоединением или переоформлением на номиналов, такая «поблажка» может и не сработать, если следствие будет разбирать дело поэтапно.

Сначала (может даже, в другом регионе) расследуется преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 173.2 УК РФ, предъявляется обвинение, выносится приговор (он, кстати, может быть даже и условным – до 3 лет лишения свободы).

Потом расследуется и другое преступления, предусмотренное ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (образование или реорганизация юридического лица через подставных лиц) с санкцией до 5 лет лишения свободы.

Но в соответствии с ч. 5, 6 ст. 73 УК РФ двух условных наказаний быть не может, поэтому за второе преступление будет назначен реальный срок (к которому, кстати, присовокупиться и срок по первому приговору (так же став реальным)).