Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III") (суточная, месячная, квартальная, полугодовая форма)

Приложение 1 к Указанию Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в ред. Указания Банка России от 03.12.2013 N 3129-У)

                                                      Банковская отчетность
----------------------------------------------
¦    Код    ¦   Код кредитной организации    ¦
¦территории ¦           (филиала)            ¦
¦ по ОКАТО  +--------------------------------+
¦           ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер ¦
¦           ¦         ¦ (/порядковый номер)  ¦
+-----------+---------+----------------------+
¦           ¦         ¦                      ¦
------------+---------+-----------------------

РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) ("БАЗЕЛЬ III")
по состоянию на "__" ____________ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409123

Месячная (Суточная) (Квартальная) (Полугодовая)

тыс. руб.

Номер строки Наименование показателя Остаток на отчетную дату 1 2 3

000

Собственные средства (капитал), итого, в том числе:

100

Источники базового капитала:

X

100.1

Уставный капитал кредитной организации:

100.1.1

сформированный обыкновенными акциями

100.1.2

сформированный привилегированными акциями

100.1.3

сформированный долями

100.2

Эмиссионный доход:

100.2.1

кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, всего, в том числе:

100.2.1.1

сформированный при размещении обыкновенных акций

100.2.1.2

сформированный при размещении привилегированных акций

100.2.2

кредитной организации в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью

100.3

Часть резервного фонда кредитной организации, сформированная за счет прибыли предшествующих лет

100.4

Часть резервного фонда кредитной организации, сформированная за счет прибыли текущего года

100.5

Прибыль текущего года в части, подтвержденной аудиторской организацией, всего, в том числе:

100.5.1

финансовый результат от операций с ПФИ:

X

100.5.1а

  положительный

100.5.1б

  отрицательный

100.5.1в

  положительный (без учета
ограничения)

100.5.1г

  отрицательный (без учета
ограничения)

100.5.1.1

реализованный:

X

100.5.1.1.1

  положительный

100.5.1.1.2

  отрицательный

100.5.1.2

нереализованный:

X

100.5.1.2.1

  положительный

100.5.1.2.2

  отрицательный

100.5.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего,

в том числе в соответствии:

100.5.2.1

с Положением Банка России N 254-П

100.5.2.2

с Положением Банка России N 283-П

100.5.2.3

с Указанием Банка России N 1584-У

100.5.2.4

с Указанием Банка России N 2732-У

100.5.3

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

100.6

Прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией, всего, в том числе:

100.6.1

финансовый результат от операций с ПФИ:

X

100.6.1а

  положительный

100.6.1б

  отрицательный

100.6.1в

  положительный (без учета
ограничения)

100.6.1г

  отрицательный (без учета
ограничения)

100.6.1.1

реализованный:

X

100.6.1.1.1

  положительный

100.6.1.1.2

  отрицательный

100.6.1.2

нереализованный:

X

100.6.1.2.1

  положительный

100.6.1.2.2

  отрицательный

100.6.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего,

в том числе в соответствии:

100.6.2.1

с Положением Банка России N 254-П

100.6.2.2

с Положением Банка России N 283-П

100.6.2.3

с Указанием Банка России N 1584-У

100.6.2.4

с Указанием Банка России N 2732-У

100.6.3

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

100.7

Сумма источников базового капитала, итого

101

Показатели, уменьшающие сумму источников базового капитала:

X

101.1

Нематериальные активы

101.2

Сумма налога на прибыль, подлежащая возмещению в будущих отчетных периодах в отношении перенесенных на будущее убытков, учитываемых при расчете налога на прибыль

101.3

Сумма налога на прибыль, подлежащая возмещению в будущих отчетных периодах в отношении вычитаемых временных разниц

101.4

Вложения в собственные обыкновенные акции и привилегированные акции, всего, в том числе:

101.4.1

косвенные (через третьих лиц) вложения за счет денежных средств (в том числе за счет ссуды) и (или) иного имущества, предоставленного самой кредитной организацией, и (или) имущества, предоставленного третьими лицами, в случае если кредитная организация прямо или косвенно (через третьих лиц) приняла на себя риски, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества

101.4.2

вложения в паи паевых инвестиционных фондов

101.4.3

иные вложения в источники собственных средств (капитала)

101.5

Вложения в доли участников, а также перешедшие к кредитной организации доли участников, всего, в том числе:

101.5.1

перешедшие к кредитной организации доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников кредитной организации в организационно-правовой форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью в соответствии со статьей 26 Федерального закона N 14-ФЗ

101.5.2

вложения в доли участников

101.5.3

вложения в паи паевых инвестиционных фондов

101.6

Доли участников, приобретенные третьими лицами

101.7

Доли участников кредитной организации, по которым у кредитной организации возникло обязательство об их обратном выкупе на иных основаниях

101.8

Убытки предшествующих лет, всего, в том числе:

101.8.1

финансовый результат от операций с ПФИ:

X

101.8.1а

  положительный

101.8.1б

  отрицательный

101.8.1в

  положительный (без учета
ограничения)

101.8.1г

  отрицательный (без учета
ограничения)

101.8.1.1

реализованный:

X

101.8.1.1.1

  положительный

101.8.1.1.2

  отрицательный

101.8.1.2

нереализованный:

X

101.8.1.2.1

  положительный

101.8.1.2.2

  отрицательный

101.8.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего,

в том числе в соответствии:

101.8.2.1

с Положением Банка России N 254-П

101.8.2.2

с Положением Банка России N 283-П

101.8.2.3

с Указанием Банка России N 1584-У

101.8.2.4

с Указанием Банка России N 2732-У

101.8.3

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

101.9

Убыток текущего года, всего, в том числе:

101.9.1

финансовый результат от операций с ПФИ:

X

101.9.1а

  положительный

101.9.1б

  отрицательный

101.9.1в

  положительный (без учета
ограничения)

101.9.1г

  отрицательный (без учета
ограничения)

101.9.1.1

реализованный:

X

101.9.1.1.1

  положительный

101.9.1.1.2

  отрицательный

101.9.1.2

нереализованный:

X

101.9.1.2.1

  положительный

101.9.1.2.2

  отрицательный

101.9.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего,

в том числе в соответствии:

101.9.2.1

с Положением Банка России N 254-П

101.9.2.2

с Положением Банка России N 283-П

101.9.2.3

с Указанием Банка России N 1584-У

101.9.2.4

с Указанием Банка России N 2732-У

101.9.3

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

101.10

Вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций (в том числе финансовых организаций - нерезидентов), всего, в том числе:

101.10.1

несущественные вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций

101.10.2

существенные вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций

101.10.3

совокупная сумма существенных вложений в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций и совокупная сумма отложенных налоговых активов, не зависящих от будущей прибыли кредитной организации

101.11

Отрицательная величина добавочного капитала

101.12

Обязательства кредитной организации по приобретению источников базового капитала кредитной организации, а также обязательства кредитной организации по предоставлению прямо или косвенно денежных средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на источники базового капитала, включенные в расчет собственных средств (капитала)

101.13

Средства, поступившие в оплату акций (долей) кредитной организации, включаемых в состав базового капитала, в случае если основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу акций (долей) обязательство, связанное с владением акциями (долями) кредитной организации

101.14

Сумма показателей, уменьшающих сумму источников базового капитала, итого

102

Базовый капитал, итого

103

Источники добавочного капитала:

X

103.1

Уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, всего, в том числе:

103.1.1

привилегированные акции, выпущенные в соответствии с Федеральным законом N 181-ФЗ

103.2

Эмиссионный доход

103.3

Субординированный заем с дополнительными условиями

103.4

Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) без ограничения срока привлечения, всего, в том числе:

103.4.1

субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) привлеченный в соответствии с правом иностранного государства

103.4.2

субординированный кредит (депозит, заем), привлеченный не менее чем на 50 лет

103.5

Сумма источников добавочного капитала, итого

104

Показатели, уменьшающие сумму источников добавочного капитала:

X

104.1

Вложения в собственные привилегированные акции, всего, в том числе:

104.1.1

косвенные (через третьих лиц) вложения за счет денежных средств (в том числе за счет ссуды) и (или) иного имущества, предоставленного самой кредитной организацией, и (или) имущества, предоставленного третьими лицами, в случае если кредитная организация прямо или косвенно (через третьих лиц) приняла на себя риски, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества

104.1.2

вложения в паи паевых инвестиционных фондов

104.1.3

иные вложения в источники собственных средств (капитала)

104.2

Вложения кредитной организации в акции финансовых организаций, всего, в том числе:

104.2.1

несущественные вложения кредитной организации в акции финансовых организаций

104.2.2

существенные вложения кредитной организации в акции финансовых организаций

104.3

Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым организациям - резидентам, а также финансовым организациям - нерезидентам, всего, в том числе:

104.3.1

несущественные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:

104.3.1.1

предоставленные финансовым организациям - нерезидентам

104.3.2

существенные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:

104.3.2.1

предоставленные финансовым организациям - нерезидентам

104.4

Отрицательная величина дополнительного капитала

104.5

Обязательства кредитной организации по приобретению источников добавочного капитала кредитной организации, а также обязательства кредитной организации по предоставлению прямо или косвенно средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на источники добавочного капитала, включенные в расчет собственных средств (капитала)

104.6

Средства, поступившие в оплату акций кредитной организации, включаемых в состав добавочного капитала, в случае если основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу акций (долей) обязательство, связанное с владением акциями (долями) кредитной организации

104.7

Показатели, определенные в соответствии с пунктом 2 приложения к Положению Банка России N 395-П, всего, в том числе:

104.7.1

нематериальные активы

104.7.2

собственные акции (доли) участников, приобретенные (выкупленные) кредитной организацией у акционеров (участников)

104.7.3

вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и уставный капитал кредитных организаций - резидентов

104.7.4

уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами (акционерами, участниками и другими лицами, участвующими в формировании источников собственных средств кредитной организации) использованы ненадлежащие активы

104.7.5

отрицательная величина дополнительного капитала

104.8

Сумма показателей, уменьшающих сумму источников добавочного капитала, итого

105

Добавочный капитал, итого

106

Основной капитал, итого

200

Источники дополнительного капитала:

X

200.1

Уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, всего, в том числе:

200.1.1

уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, проведенных до 1 марта 2013 года

200.1.2

уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, проведенных после 1 марта 2013 года

200.2

Часть уставного капитала кредитной организации, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке до выбытия имущества

200.3

Эмиссионный доход кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества

200.4

Резервный фонд кредитной организации в части, сформированной за счет отчислений из прибыли текущего года

200.5

Прибыль текущего года (ее часть), не подтвержденная аудиторской организацией, всего, в том числе:

200.5.1

финансовый результат от операций с ПФИ:

X

200.5.1а

  положительный

200.5.1б

  отрицательный

200.5.1в

  положительный (без учета
ограничения)

200.5.1г

  отрицательный (без учета
ограничения)

200.5.1.1

реализованный:

X

200.5.1.1.1

  положительный

200.5.1.1.2

  отрицательный

200.5.1.2

нереализованный:

Х

200.5.1.2.1

  положительный

200.5.1.2.2

  отрицательный

200.5.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего,

в том числе в соответствии:

200.5.2.1

с Положением Банка России N 254-П

200.5.2.2

с Положением Банка России N 283-П

200.5.2.3

с Указанием Банка России N 1584-У

200.5.2.4

с Указанием Банка России N 2732-У

200.5.3

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

200.6

Прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения, всего, в том числе:

200.6.1

финансовый результат от операций с ПФИ:

X

200.6.1а

  положительный

200.6.1б

  отрицательный

200.6.1в

  положительный (без учета
ограничения)

200.6.1г

  отрицательный (без учета
ограничения)

200.6.1.1

реализованный:

X

200.6.1.1.1

  положительный

200.6.1.1.2

  отрицательный

200.6.1.2

нереализованный:

X

200.6.1.2.1

  положительный

200.6.1.2.2

  отрицательный

200.6.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего,

в том числе в соответствии:

200.6.2.1

с Положением Банка России N 254-П

200.6.2.2

с Положением Банка России N 283-П

200.6.2.3

с Указанием Банка России N 1584-У

200.6.2.4

с Указанием Банка России N 2732-У

200.6.3

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

200.7

Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) по остаточной стоимости, всего, в том числе:

200.7.1

субординированные кредиты (депозиты, займы), привлеченные до 1 марта 2013 года, облигационные займы, размещенные до 1 марта 2013 года

200.7.2

субординированные кредиты, предоставленные в соответствии с Федеральным законом N 173-ФЗ и Федеральным законом N 175-ФЗ

200.8

Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки

200.9

Сумма источников дополнительного капитала, итого

201

Показатели, уменьшающие сумму источников дополнительного капитала:

X

201.1

Вложения в собственные привилегированные акции, всего, в том числе:

201.1.1

косвенные (через третьих лиц) вложения за счет денежных средств (имущества), предоставленного самой кредитной организацией, и (или) имущества, предоставленного другими лицами, в случае если кредитная организация прямо или косвенно (через третьих лиц) приняла на себя риски, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества

201.1.2

вложения в паи паевых инвестиционных фондов

201.1.3

иные вложения в источники собственных средств (капитала)

201.2

Вложения кредитной организации в акции финансовых организаций, всего, в том числе:

201.2.1

несущественные вложения кредитной организации в акции финансовых организаций

201.2.2

существенные вложения кредитной организации в акции финансовых организаций

201.3

Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), в том числе субординированные займы с дополнительными условиями, предоставленные финансовым организациям - резидентам, а также финансовым организациям - нерезидентам, всего, в том числе:

201.3.1

несущественные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:

201.3.1.1

предоставленные финансовым организациям - нерезидентам

201.3.2

существенные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:

201.3.2.1

предоставленные финансовым организациям - нерезидентам

201.4

Обязательства кредитной организации по приобретению источников дополнительного капитала кредитной организации, а также обязательства кредитной организации по предоставлению прямо или косвенно средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на инструменты дополнительного капитала, включенные в расчет источников собственных средств (капитала)

201.5

Средства, поступившие в оплату акций кредитной организации, включаемых в состав дополнительного капитала, в случае если основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу акций (долей) обязательство, связанное с владением акциями кредитной организации

201.6

Промежуточный итог

201.7

Показатели, определенные в соответствии с пунктами 3, 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 395-П, всего, в том числе:

201.7.1

источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

201.7.2

просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней, учитываемая на балансовых счетах

201.7.3

субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), в том числе субординированные займы с дополнительными условиями, предоставленные кредитным организациям - резидентам

201.7.4

величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России

201.7.5

превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств (за вычетом начисленной амортизации и фактически израсходованных на строительство кредитной организацией - застройщиком средств, поступивших от участников долевого строительства), а также материальных запасов (за исключением изданий), в том числе переданных в доверительное управление (приобретенных доверительным управляющим)

201.7.6

разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику

201.8

Сумма показателей, уменьшающих сумму источников дополнительного капитала, итого

202

Показатели, определенные в соответствии с пунктом 4 Положения Банка России N 395-П:

X

202.1

Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней

202.2

Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России

202.3

Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения, в том числе:

202.3.1

в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение (аренду) основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов

202.3.2

в паи паевых инвестиционных фондов недвижимости

202.3.3

в активы, переданные в доверительное управление

202.4

Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику

202.5

Сумма показателей, определенных в соответствии с пунктом 4 Положения Банка России N 395-П, итого

203

Дополнительный капитал, итого

Руководитель          (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер     (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель           (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" ______________ г.

Источник - Указание Банка России от 12.11.2009 № 2332-У (с изменениями и дополнениями на 2014 год)