Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы (квартальная форма)

Приложение 1 к Указанию Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в ред. Указания Банка России от 03.12.2013 N 3129-У)

                                                      Банковская отчетность
----------------------------------------------
¦    Код    ¦   Код кредитной организации    ¦
¦территории ¦           (филиала)            ¦
¦ по ОКАТО  +--------------------------------+
¦           ¦ по ОКПО ¦регистрационный номер ¦
¦           ¦         ¦ (/порядковый номер)  ¦
+-----------+---------+----------------------+
¦           ¦         ¦                      ¦
------------+---------+-----------------------

РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
И ЗНАЧЕНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ
по состоянию на "__" _______________ г.

Сокращенное фирменное наименование головной кредитной организации _________
Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409805

Квартальная

тыс. руб.

Раздел I. Собственные средства

Номер строки Наименование показателя Остаток на отчетную дату Кредитные организации Лизинговые организации Управляющие компании Профессиональные участники рынка ценных бумаг Структурированные компании Итого 1 2 3 4 5 6 7 8

000

Собственные средства (капитал), итого, в том числе:

100

Источники базового капитала:

x x x x x x

100.1

Уставный капитал

100.2

Эмиссионный доход

100.3

Часть резервного фонда, сформированного за счет прибыли предшествующих лет

100.4

Часть резервного фонда, сформированного за счет прибыли текущего года

100.5

Прибыль текущего года в части, подтвержденной аудиторской организацией, всего, в том числе:

100.5.1

финансовый результат от операций с производными финансовыми инструментами (далее - ПФИ)

100.5.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России

100.5.3

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

100.6

Прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией, всего, в том числе:

100.6.1

финансовый результат от операций с ПФИ

100.6.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России

100.7

Доля малых акционеров (участников)

100.8

Сумма источников базового капитала, итого

101

Показатели, уменьшающие сумму источников базового капитала

x x x x x x

101.1

Нематериальные активы

101.2

Отложенные налоговые активы

101.3

Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников)

101.4

Вложения в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и уставный капитал кредитных организаций

101.5

Гудвил

101.6

Доход от выгодной покупки

101.7

Активы пенсионного плана

101.8

Убытки предшествующих лет, всего, в том числе:

101.8.1

финансовый результат от операций с ПФИ

101.8.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России

101.8.3

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

101.9

Убыток текущего года, всего, в том числе:

101.9.1

финансовый результат от операций с ПФИ

101.9.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России

101.9.3

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

101.10

Отрицательная величина добавочного капитала

101.11

Сумма показателей, уменьшающих сумму источников базового капитала, итого

101.12

Базовый капитал, итого

102

Источники добавочного капитала:

x x x x x x

102.1

Уставный капитал, сформированный привилегированными акциями

102.2

Эмиссионный доход

102.3

Субординированный заем с дополнительными условиями

102.4

Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) без ограничения срока привлечения, устанавливаемого договором (условиями выпуска), заключенным (размещенным) в соответствии с правом иностранного государства

102.5

Доля малых акционеров (участников)

102.6

Сумма источников добавочного капитала, итого

103

Показатели, уменьшающие сумму источников добавочного капитала

x x x x x x

103.1

Вложения в собственные привилегированные акции

103.2

Вложения в акции финансовых организаций

103.3

Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым организациям - резидентам, а также финансовым организациям - нерезидентам

103.4

Обязательства по приобретению источников добавочного капитала

103.5

Средства, поступившие в оплату акций (долей), включаемые в состав добавочного капитала

103.6

Доход от выгодной покупки

103.7

Отрицательная величина дополнительного капитала

103.8

Сумма показателей, уменьшающих сумму источников добавочного капитала, итого

104

Добавочный капитал, итого

105

Сумма источников основного капитала, итого

106

Показатели, уменьшающие сумму источников основного капитала

x x x x x x

106.1

Нематериальные активы

106.2

Собственные акции (доли) участников, приобретенные (выкупленные) у акционеров (участников)

106.3

Непокрытые убытки предшествующих лет, всего, в том числе:

106.3.1

финансовый результат от операций с ПФИ

106.3.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России

106.4

Убыток текущего года, всего, в том числе:

106.4.1

финансовый результат от операций с ПФИ

106.4.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России

106.5

Гудвил

106.6

Доход от выгодной покупки

106.7

Активы пенсионного плана

106.8

Вложения в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и уставный капитал кредитных организаций - резидентов

106.9

Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

107

Сумма показателей, уменьшающих сумму источников основного капитала, итого

108

Основной капитал, итого

200

Источники дополнительного капитала

x x x x x x

200.1

Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке до выбытия имущества

200.2

Прибыль текущего года (ее часть), не подтвержденная аудиторской организацией, всего, в том числе:

200.2.1

финансовый результат от операций с ПФИ

200.2.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России

200.2.3

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

200.3

Прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения, всего, в том числе:

200.3.1

финансовый результат от операций с ПФИ

200.3.2

величина резерва (резервов), фактически недосозданного по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России

200.3.3

переоценка ценных бумаг, текущая (праведливая) стоимость которых определяется иначе, чем средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

200.4

Субординированный кредит (заем, депозит, облигационный заем) по остаточной стоимости, всего, в том числе:

200.4.1

субординированные кредиты (депозиты, займы), привлеченные до 1 марта 2013 года, облигационные займы, размещенные до 1 марта 2013 года

200.4.2

субординированные кредиты, предоставленные в соответствии с Федеральными законами от 13 октября 2008 года N 173-ФЗ "О дополнительных мерах по поддержкуфинансовой системы Российской Федерации" ¹ и от 27 октября 2008 года N 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года" ²

200.5

Доля малых акционеров (участников)

200.6

Нереализованная прибыль (убыток) от перевода активов, обязательств, доходов и расходов участника банковской группы - нерезидента в валюту представления консолидированной отчетности

200.7

Прирост стоимости имущества за счет переоценки

200.8

Сумма источников дополнительного капитала, итого

201

Дополнительный капитал, итого

300

Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала:

x x x x x x

300.1

Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней

300.2

Промежуточный итог

300.3

Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России

300.4

Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов, в паи инвестиционных фондов недвижимости, активы, переданные в доверительное управление

300.5

Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику

300.6

Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), в том числе субординированные займы с дополнительными условиями, предоставленные кредитным организациям-резидентам

300.7

Дефицит собственных средств (капитала) (чистых активов) неконсолидируемого участника банковской группы

300.8

Величина превышения текущей (справедливой) стоимости инвестиций головной кредитной организации банковской группы (в том числе произведенных через других участников банковской группы) в деятельность участников банковской группы над первоначальной стоимостью данных инвестиций

Раздел   II.   Расшифровки   отдельных   балансовых   счетов  и  показатели
деятельности для расчета обязательных нормативов

тыс. руб.

Код обозначения Сумма Кредитные организации Лизинговые организации Управляющие компании Профессиональные участники рынка ценных бумаг Структурированные компании Итого 1 2 3 4 5 6 7

Раздел   III.   Отдельные   показатели   деятельности   банковской  группы,
используемые для расчета обязательных нормативов

тыс. руб.

Наименование показателя Сумма Кредитные организации Лизинговые организации Управляющие компании Профессиональные участники рынка ценных бумаг Структурированные компании Итого 1 2 3 4 5 6 7

Ариск0

Ар1

Ар2

Ар3

Ар4

Ар5

Кф

ПК

Кинс

Крз

Кскр

Раздел IV. Значения обязательных нормативов

Краткое наименование норматива Фактическое значение, процент Примечание 1 2 3

Н20

Н20.1

Н20.2

Н21

Н22

Н23

Раздел  V.  Информация о заемщиках (группе связанных заемщиков), по которым
(по которой) нарушен обязательный норматив Н21

Наименование заемщика (группы связанных заемщиков) Величина крупных кредитов, тыс. руб. Величина КРЗ, тыс. руб. Числовое значение нарушенного норматива 1 2 3 4

Руководитель головной кредитной организации          (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер головной кредитной организации     (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                          (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" __________ г.

Источник - Указание Банка России от 12.11.2009 № 2332-У (с изменениями и дополнениями на 2014 год)