Журнал учета проверок документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств

Приложение N 2 к Порядку проведения проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств

Журнал учета проверок документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
¦ N ¦Наименование¦Наименование ¦ Инициалы, ¦  Дата  ¦ Вид, номер ¦Номер акта¦Выводы и ¦      Результаты проверки документов и сведений       ¦
¦п/п¦проверяемого¦    и код    ¦  фамилии  ¦ начала ¦   и дата   ¦ проверки ¦предложе-+------------------------------------------------------+
¦   ¦ лица, ИНН, ¦структурного ¦должностных¦проверки¦документа, в¦документов¦ния по   ¦доначи-  ¦возбуждено ¦возбуждено¦назначено ¦  другие  ¦
¦   ¦ КПП, ОГРН  ¦подразделения¦   лиц,    ¦        ¦соответствии¦    и     ¦проверке ¦слено    ¦дело об    ¦уголовное ¦проведение¦результаты¦
¦   ¦ или ОГРНИП ¦             ¦проводивших¦        ¦ с которым  ¦ сведений ¦         ¦таможен- ¦администра-¦   дело   ¦таможенной¦          ¦
¦   ¦   (если    ¦             ¦ проверку  ¦        ¦  принято   ¦          ¦         ¦ных      ¦тивном     ¦          ¦ ревизии  ¦          ¦
¦   ¦  имеются)  ¦             ¦           ¦        ¦ решение о  ¦          ¦         ¦платежей,¦правона-   ¦          ¦          ¦          ¦
¦   ¦            ¦             ¦           ¦        ¦ проведении ¦          ¦         ¦наложено ¦рушении    ¦          ¦          ¦          ¦
¦   ¦            ¦             ¦           ¦        ¦  проверки  ¦          ¦         ¦штрафов  ¦           ¦          ¦          ¦          ¦
¦   ¦            ¦             ¦           ¦        ¦            ¦          ¦         ¦(тыс.    ¦           ¦          ¦          ¦          ¦
¦   ¦            ¦             ¦           ¦        ¦            ¦          ¦         ¦рублей)  ¦           ¦          ¦          ¦          ¦
+---+------------+-------------+-----------+--------+------------+----------+---------+---------+-----------+----------+----------+----------+
¦ 1 ¦     2      ¦      3      ¦     4     ¦   5    ¦     6      ¦    7     ¦    8    ¦    9    ¦    10     ¦    11    ¦    12    ¦    13    ¦
+---+------------+-------------+-----------+--------+------------+----------+---------+---------+-----------+----------+----------+----------+
¦   ¦            ¦             ¦           ¦        ¦            ¦          ¦         ¦         ¦           ¦          ¦          ¦          ¦
----+------------+-------------+-----------+--------+------------+----------+---------+---------+-----------+----------+----------+-----------

Примечание.

1. Журнал учета проверок документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств (далее - журнал Проверок) формируется и хранится в подразделении делопроизводства таможенного органа. Страницы журнала Проверок нумеруются, прошиваются и скрепляются печатью таможенного органа. Срок хранения журнала Проверок - пять лет. После истечения установленного срока хранения журнал Проверок уничтожается в установленном порядке.

2. Сведения в журнал Проверок вносятся должностными лицами структурного подразделения таможенного органа (далее - структурные подразделения), проводящего проверку документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств.

3. Должностные лица структурного подразделения несут персональную ответственность за достоверность и полноту сведений, вносимых ими в журнал Проверок.

4. Информация в графы 1 - 6 журнала Проверок вносится должностным лицом структурного подразделения не позднее одного дня, следующего за днем принятия решения о проведении проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств.

Информация в графы 7 и 8 журнала Проверок вносится должностным лицом структурного подразделения в день составления акта проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств.

Информация в графы 9 - 13 журнала Проверок вносится по мере поступления сведений о реализации решений, принятых по результатам проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств.

5. В графе 7 журнала Проверок указывается регистрационный номер акта проверки документов и сведений по журналу регистрации актов проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств.

6. В графе 8 журнала Проверок указываются числовые коды выводов и предложений по проверке документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств:

0 - нарушений таможенного законодательства Российской Федерации не выявлено;

1 - провести ведомственный контроль в соответствии со статьей 412 ТК России или направить материалы проверки в соответствующее структурное подразделение таможенного органа для отмены в порядке ведомственного контроля ранее принятых решений таможенного органа;

2 - направить материалы проверки в правоохранительное подразделение таможенного органа для возбуждения дела об административном правонарушении;

3 - направить материалы проверки в правоохранительное подразделение таможенного органа для возбуждения уголовного дела;

4 - направить материалы проверки руководителю таможенного органа для принятия решения о проведении служебной проверки по фактам несоблюдения должностными лицами таможенного органа таможенного законодательства Российской Федерации;

5 - направить материалы проверки в иные правоохранительные и государственные органы для проведения проверок по выявленным фактам несоблюдения законодательства Российской Федерации;

6 - внести предложение о разработке нормативных правовых актов либо о внесении изменений в нормативные правовые акты;

7 - внести предложение о разработке профиля риска либо ориентировки;

8 - внести предложение о целесообразности проведения таможенной ревизии.

7. В графе 9 журнала Проверок указывается номер требования об уплате таможенных платежей и/или постановления о наложении штрафных санкций, сумма доначисленных таможенных платежей (тыс. рублей) и/или наложенных штрафных санкций (тыс. рублей), пеней (тыс. рублей).

8. В графе 10 журнала Проверок указываются номера дел об административных правонарушениях и статей Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которым возбуждены дела об административных правонарушениях.

9. В графе 11 журнала Проверок указываются номера уголовных дел и статей Уголовного кодекса Российской Федерации, по которым возбуждены уголовные дела.

10. В графе 12 журнала Проверок указывается номер решения о назначении таможенной ревизии.

11. В графе 13 журнала Проверок кратко указываются другие результаты проверки документов и сведений после выпуска товаров и (или) транспортных средств, например:

- информация направлена в иной правоохранительный или государственный орган (указывается наименование правоохранительного или государственного органа-адресата и реквизиты письма таможенного органа);

- назначена служебная проверка (указываются дата и номер приказа о проведении служебной проверки);

- подготовлены предложения о внесении изменений в нормативные правовые акты (указывается вид, номер и дата нормативного правового акта, наименование таможенного органа или структурного подразделения ФТС России - адресата, реквизиты письма таможенного органа, докладной или служебной записки, содержащих соответствующие предложения);

- разработан проект профиля риска (указываются регистрационный номер проекта профиля риска и реквизиты письма таможенного органа о направлении проекта профиля риска в ФТС России) или профиль риска (указывается номер профиля риска) и/или подготовлена ориентировка (указываются реквизиты письма таможенного органа о направлении ориентировки).

Источник - Приказ ФТС РФ от 25.08.2009 № 1560