Запрос о представлении справок о переводах электронных денежных средств

Приложение N 6 к Приказу ФНС России от 25.07.2012 N ММВ-7-2/518@

Форма по КНД 1123305

    Бланк налогового органа           _____________________________________
(полное наименование банка)
_____________________________________
(ИНН, КПП, БИК)
_____________________________________
(адрес места нахождения)
_____________________________________

Запрос о представлении справок о переводах
электронных денежных средств

В соответствии с пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской
Федерации, в связи с
___________________________________________________________________________
(мотивировочная часть запроса)
Вам необходимо представить в отношении
___________________________________________________________________________
(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя
(нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего
адвокатский кабинет))

-------------------------              -------------------
ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦          КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--              --+-+-+-+-+-+-+-+--

справки о переводах электронных денежных средств

-----
1. В отношении следующих корпоративных электронных средств платежа   ¦   ¦
1                                                                   -----

-----------------------------------------
N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
-----------------------------------------
N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
(указываются номера всех корпоративных
электронных средств платежа, по которым
запрашиваются справки)

за период с ___________ по ______________

-----
2. В отношении всех корпоративных электронных средств платежа         ¦   ¦
указанного лица в банке  1                                            -----

за период с ___________ по ______________

Данные  справки  необходимо  представить в течение трех рабочих дней со
дня получения настоящего запроса в ________________________________________
(наименование налогового органа)
_______________________ по адресу: ________________________________________
(адрес налогового органа)
___________________________________________________________________________

Контактный телефон должностного лица налогового органа: _______________

Непредставление банком справок о переводах электронных денежных средств
в  налоговый  орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Налогового кодекса
Российской Федерации влечет ответственность банков, предусмотренную пунктом
6  статьи  135.2 Налогового кодекса Российской Федерации, и ответственность
должностных  лиц  банков,  предусмотренную  частью  1  статьи  15.6 Кодекса
Российской Федерации об административных правонарушениях.

Руководитель (заместитель
руководителя) налогового
органа                    ______________________ ___________ _____________
(Ф.И.О.)         (подпись)     (дата)

М.П.

Запрос о представлении справок о переводах электронных денежных средств
получил:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность представителя банка, полное наименование банка)

_____________  ______________
(подпись)       (дата)"

Приложение
к форме запроса о представлении
справок о переводах электронных
денежных средств, утвержденной
приказом ФНС России
от 25.07.2012 N ММВ-7-2/518@

1. В мотивировочной части запроса указывается одно или несколько из следующих оснований:

а) вынесение решения о взыскании налога (сбора, пени, штрафа);

б) принятие решения о приостановлении операций по счетам организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет), приостановлении переводов электронных денежных средств или об отмене приостановления операций по счетам организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) и приостановления переводов электронных денежных средств;

в) проведение у организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частой практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) мероприятий налогового контроля (например: проведение в отношении налогоплательщика выездной (повторной выездной) налоговой проверки, камеральной налоговой проверки; истребование документов (информации) о проверяемом налогоплательщике, плательщике сборов и налоговом агенте или информации о конкретных сделках).

2. В соответствующих полях формы запроса указываются следующие сведения:

а) полное наименование банка, в который представляется запрос, адрес его места нахождения, ИНН, КПП, БИК;

б) полное наименование организации, в отношении которой запрашивается справка, ее ИНН, КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя (нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет), в отношении которого запрашивается справка, его ИНН;

в) дата, по состоянию на которую запрашивается справка;

г) наименование и адрес налогового органа, направляющего запрос, в адрес которого должна быть представлена запрашиваемая справка;

д) контактный телефон должностного лица налогового органа.

Источник - Приказ ФНС России от 25.07.2012 № ММВ-7-2/518@