Справка о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда)

Приложение 1 к Положению о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов

в расчете на одну акцию

                            Справка
о стоимости чистых активов акционерного
инвестиционного фонда (стоимости чистых
активов паевого инвестиционного фонда)

________________________________________________________
(полное фирменное наименование акционерного
инвестиционного фонда либо тип и название
паевого инвестиционного фонда)

________________________________________________________
(дата и номер предоставления лицензии на осуществление
деятельности инвестиционного фонда и наименование
лицензирующего органа либо дата регистрации правил
доверительного управления паевым инвестиционным фондом
федеральным органом исполнительной власти по рынку
ценных бумаг и регистрационный номер)

________________________________________________________
(полное фирменное наименование управляющей компании,
место нахождения, номер телефона управляющей компании,
номер и дата предоставления лицензии на осуществление
деятельности по управлению инвестиционными фондами,
паевыми инвестиционными фондами и негосударственными
пенсионными фондами, наименование
лицензирующего органа)

Дата определения стоимости чистых активов ______________________

------------------------------------------------------------------
¦      Вид имущества       ¦  Код  ¦     Сумма     ¦    Сумма    ¦
¦                          ¦ стр.  ¦  (оценочная   ¦ (оценочная  ¦
¦                          ¦       ¦   стоимость)  ¦  стоимость) ¦
¦                          ¦       ¦на ____________¦на __________¦
¦                          ¦       ¦   (указывается¦ (указывается¦
¦                          ¦       ¦   текущая дата¦   предыдущая¦
¦                          ¦       ¦   составления ¦     дата    ¦
¦                          ¦       ¦     справки)  ¦  составления¦
¦                          ¦       ¦               ¦   справки)  ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦             1            ¦   2   ¦       3       ¦      4      ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Активы:                   ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Денежные   средства     на¦  010  ¦               ¦             ¦
¦счетах   -  всего, в   том¦       ¦               ¦             ¦
¦числе:                    ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- в рублях                ¦  011  ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- в иностранной валюте    ¦  012  ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Денежные    средства    во¦  020  ¦               ¦             ¦
¦вкладах -  всего,  в   том¦       ¦               ¦             ¦
¦числе:                    ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- в рублях                ¦  021  ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- в иностранной валюте    ¦  022  ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Государственные     ценные¦  030  ¦               ¦             ¦
¦бумаги          Российской¦       ¦               ¦             ¦
¦Федерации                 ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Государственные     ценные¦  040  ¦               ¦             ¦
¦бумаги           субъектов¦       ¦               ¦             ¦
¦Российской Федерации      ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Муниципальные       ценные¦  050  ¦               ¦             ¦
¦бумаги                    ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Облигации       российских¦  060  ¦               ¦             ¦
¦хозяйственных      обществ¦       ¦               ¦             ¦
¦(кроме     облигаций     с¦       ¦               ¦             ¦
¦ипотечным покрытием)      ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Акции           российских¦  070  ¦               ¦             ¦
¦акционерных обществ       ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Инвестиционные паи  паевых¦  080  ¦               ¦             ¦
¦инвестиционных фондов     ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Ипотечные ценные бумаги  -¦  090  ¦               ¦             ¦
¦всего, в том числе:       ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- облигации с    ипотечным¦  091  ¦               ¦             ¦
¦покрытием                 ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- ипотечные    сертификаты¦  092  ¦               ¦             ¦
¦участия                   ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Векселя,          выданные¦  100  ¦               ¦             ¦
¦российскими хозяйственными¦       ¦               ¦             ¦
¦обществами                ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Ценные бумаги  иностранных¦  110  ¦               ¦             ¦
¦эмитентов - всего,  в  том¦       ¦               ¦             ¦
¦числе:                    ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- ценные            бумаги¦  111  ¦               ¦             ¦
¦иностранных государств    ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦-      ценные       бумаги¦  112  ¦               ¦             ¦
¦международных   финансовых¦       ¦               ¦             ¦
¦организаций               ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- акции        иностранных¦  113  ¦               ¦             ¦
¦акционерных обществ       ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- облигации    иностранных¦  114  ¦               ¦             ¦
¦коммерческих организаций  ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Закладные                 ¦  120  ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Денежные   требования   по¦  130  ¦               ¦             ¦
¦обеспеченным      ипотекой¦       ¦               ¦             ¦
¦обязательствам          из¦       ¦               ¦             ¦
¦кредитных  договоров   или¦       ¦               ¦             ¦
¦договоров  займа  и  права¦       ¦               ¦             ¦
¦залогодержателя         по¦       ¦               ¦             ¦
¦договорам об  ипотеке  (за¦       ¦               ¦             ¦
¦исключением удостоверенных¦       ¦               ¦             ¦
¦закладными)               ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Денежные   требования   по¦  140  ¦               ¦             ¦
¦обязательствам          из¦       ¦               ¦             ¦
¦кредитных  договоров   или¦       ¦               ¦             ¦
¦договоров    займа,     по¦       ¦               ¦             ¦
¦которым  кредиты   (займы)¦       ¦               ¦             ¦
¦предоставлены  для  уплаты¦       ¦               ¦             ¦
¦цены по договорам  участия¦       ¦               ¦             ¦
¦в  долевом   строительстве¦       ¦               ¦             ¦
¦объектов       недвижимого¦       ¦               ¦             ¦
¦имущества     и      права¦       ¦               ¦             ¦
¦залогодержателя         по¦       ¦               ¦             ¦
¦договорам           залога¦       ¦               ¦             ¦
¦имущественных   прав    по¦       ¦               ¦             ¦
¦указанным договорам       ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Доли     в      российских¦  150  ¦               ¦             ¦
¦обществах  с  ограниченной¦       ¦               ¦             ¦
¦ответственностью          ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Недвижимое      имущество,¦  160  ¦               ¦             ¦
¦находящееся на  территории¦       ¦               ¦             ¦
¦Российской  Федерации,   -¦       ¦               ¦             ¦
¦всего, в том числе:       ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦-  объекты  незавершенного¦  161  ¦               ¦             ¦
¦строительства             ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Недвижимое      имущество,¦  170  ¦               ¦             ¦
¦находящееся на  территории¦       ¦               ¦             ¦
¦иностранных государств,  -¦       ¦               ¦             ¦
¦всего, в том числе:       ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦-  объекты  незавершенного¦  171  ¦               ¦             ¦
¦строительства             ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Имущественные права     на¦  180  ¦               ¦             ¦
¦недвижимое      имущество,¦       ¦               ¦             ¦
¦находящееся на  территории¦       ¦               ¦             ¦
¦Российской Федерации,    -¦       ¦               ¦             ¦
¦всего, в том числе:       ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- право аренды недвижимого¦  181  ¦               ¦             ¦
¦имущества                 ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Имущественные права     на¦  190  ¦               ¦             ¦
¦недвижимое      имущество,¦       ¦               ¦             ¦
¦находящееся на  территории¦       ¦               ¦             ¦
¦иностранных    государств,¦       ¦               ¦             ¦
¦- всего, в том числе:     ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- право аренды недвижимого¦  191  ¦               ¦             ¦
¦имущества                 ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Имущественные   права   по¦  200  ¦               ¦             ¦
¦обязательствам          из¦       ¦               ¦             ¦
¦договоров    участия     в¦       ¦               ¦             ¦
¦долевом      строительстве¦       ¦               ¦             ¦
¦объектов       недвижимого¦       ¦               ¦             ¦
¦имущества                 ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Имущественные   права   по¦  210  ¦               ¦             ¦
¦обязательствам          из¦       ¦               ¦             ¦
¦инвестиционных договоров  ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Имущественные   права   по¦  220  ¦               ¦             ¦
¦обязательствам          из¦       ¦               ¦             ¦
¦договоров,  на   основании¦       ¦               ¦             ¦
¦которых     осуществляется¦       ¦               ¦             ¦
¦строительство   (создание)¦       ¦               ¦             ¦
¦объектов  недвижимости  на¦       ¦               ¦             ¦
¦земельном         участке,¦       ¦               ¦             ¦
¦составляющем        активы¦       ¦               ¦             ¦
¦акционерного              ¦       ¦               ¦             ¦
¦инвестиционного фонда  или¦       ¦               ¦             ¦
¦активы             паевого¦       ¦               ¦             ¦
¦инвестиционного фонда     ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Имущественные права     по¦  230  ¦               ¦             ¦
¦обязательствам          из¦       ¦               ¦             ¦
¦договоров,  на   основании¦       ¦               ¦             ¦
¦которых     осуществляется¦       ¦               ¦             ¦
¦реконструкция     объектов¦       ¦               ¦             ¦
¦недвижимости, составляющих¦       ¦               ¦             ¦
¦активы        акционерного¦       ¦               ¦             ¦
¦инвестиционного фонда  или¦       ¦               ¦             ¦
¦активы             паевого¦       ¦               ¦             ¦
¦инвестиционного фонда     ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Проектно-сметная          ¦  240  ¦               ¦             ¦
¦документация              ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Иное имущество            ¦  250  ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Дебиторская  задолженность¦  260  ¦               ¦             ¦
¦- всего, в том числе:     ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- средства, находящиеся  у¦  261  ¦               ¦             ¦
¦профессиональных          ¦       ¦               ¦             ¦
¦участников рынка    ценных¦       ¦               ¦             ¦
¦бумаг                     ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- дебиторская             ¦  262  ¦               ¦             ¦
¦задолженность по   сделкам¦       ¦               ¦             ¦
¦купли-продажи имущества   ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦- дебиторская             ¦  263  ¦               ¦             ¦
¦задолженность           по¦       ¦               ¦             ¦
¦процентному    (купонному)¦       ¦               ¦             ¦
¦доходу     по     денежным¦       ¦               ¦             ¦
¦средствам на счетах и   во¦       ¦               ¦             ¦
¦вкладах, а также по ценным¦       ¦               ¦             ¦
¦бумагам                   ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦-   прочая     дебиторская¦  264  ¦               ¦             ¦
¦задолженность             ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Итого сумма       активов:¦  270  ¦               ¦             ¦
¦(строки 010 + 020 + 030  +¦       ¦               ¦             ¦
¦040 +  050 + 060 + 070   +¦       ¦               ¦             ¦
¦080 +  090 + 100 + 110   +¦       ¦               ¦             ¦
¦120 +  130 + 140 + 150   +¦       ¦               ¦             ¦
¦160 +  170 + 180 + 190   +¦       ¦               ¦             ¦
¦200 +  210 + 220 + 230   +¦       ¦               ¦             ¦
¦240 +  250 + 260)         ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Обязательства:            ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Кредиторская задолженность¦  300  ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Резерв         предстоящих¦  310  ¦               ¦             ¦
¦расходов на        выплату¦       ¦               ¦             ¦
¦вознаграждения            ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Резерв   для    возмещения¦  320  ¦               ¦             ¦
¦предстоящих      расходов,¦       ¦               ¦             ¦
¦связанных с  доверительным¦       ¦               ¦             ¦
¦управлением       открытым¦       ¦               ¦             ¦
¦паевым      инвестиционным¦       ¦               ¦             ¦
¦фондом                    ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Итого сумма   обязательств¦  330  ¦               ¦             ¦
¦(строки 300 + 310 + 320)  ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Стоимость чистых  активов:¦  400  ¦               ¦             ¦
¦(строка 270 - строка 330) ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Количество     размещенных¦  500  ¦               ¦             ¦
¦акций         акционерного¦       ¦               ¦             ¦
¦инвестиционного      фонда¦       ¦               ¦             ¦
¦(количество       выданных¦       ¦               ¦             ¦
¦инвестиционных        паев¦       ¦               ¦             ¦
¦паевого    инвестиционного¦       ¦               ¦             ¦
¦фонда) - штук             ¦       ¦               ¦             ¦
+--------------------------+-------+---------------+-------------+
¦Стоимость чистых   активов¦  600  ¦               ¦             ¦
¦акционерного              ¦       ¦               ¦             ¦
¦инвестиционного   фонда  в¦       ¦               ¦             ¦
¦расчете    на  одну  акцию¦       ¦               ¦             ¦
¦(расчетная       стоимость¦       ¦               ¦             ¦
¦инвестиционного        пая¦       ¦               ¦             ¦
¦паевого    инвестиционного¦       ¦               ¦             ¦
¦фонда)       (строка 400 /¦       ¦               ¦             ¦
¦строка 500)               ¦       ¦               ¦             ¦
---------------------------+-------+---------------+--------------

Наименование должности
руководителя акционерного
инвестиционного фонда
(управляющей компании
паевого инвестиционного фонда)                      /И.О. Фамилия/

Наименование должности
уполномоченного лица
акционерного инвестиционного
фонда (управляющей компании
паевого инвестиционного фонда),
ответственного за ведение
бухгалтерского учета фонда                          /И.О. Фамилия/

Наименование должности
уполномоченного лица
специализированного депозитария
акционерного инвестиционного
фонда(специализированного
депозитария паевого
инвестиционного фонда)                              /И.О. Фамилия/

Источник - Приказ ФСФР России от 15.06.2005 № 05-21/пз-н (с изменениями и дополнениями на 2012 год)