Соглашение об открытии и ведении Управлением Федерального казначейства по г. Москве лицевых счетов для учета операций бюджетных учреждений (с санкционированием оплаты расходов бюджетных учреждений)

Приложение N 6 к Письму Управления Федерального казначейства по г. Москве от 14 июня 2012 г. N 07-10/8267

                                Соглашение
об открытии и ведении Управлением Федерального
казначейства по г. Москве лицевых счетов для учета
операций бюджетных учреждений
_______________________________________________
(муниципальных бюджетных учреждений)

"____" _____________ 2011 г.

В соответствии с положениями частей 4 и 6 статьи 30 Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", а также в соответствии с Порядком открытия и ведения лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными органами, утвержденным приказом Федерального казначейства от 07.10.2008 N 7н (далее - Порядок N 7н), Управление Федерального казначейства по г. Москве (далее - Управление) в лице руководителя Управления Зайцева Владимира Кузьмича, действующего на основании Положения об Управлении, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 04.03.2005 N 33н (приложение N 77 к приказу), и Администрация _____________________________________________________ (далее - Администрация) в лице ___________________, действующего на основании ______________________, именуемые в дальнейшем "Стороны", заключили настоящее Соглашение о нижеследующем.

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Администрация поручает Управлению осуществлять в соответствии с настоящим Соглашением открытие и ведение лицевых счетов для учета операций бюджетных учреждений ________________________________________________________, указанных в приложении N 1 к настоящему Соглашению (далее - бюджетные учреждения).

Стороны руководствуются Порядком N 7н, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, регулирующими правоотношения, возникшие при открытии и ведении лицевых счетов для учета операций со средствами бюджетных учреждений.

Полномочия Управления по открытию и ведению лицевых счетов для учета операций со средствами бюджетных учреждений определяются настоящим Соглашением.

1.2. Управление осуществляет открытие и ведение лицевых счетов для учета операций со средствами бюджетных учреждений, проведение кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений во взаимодействии с Администрацией _____________________________________________________, органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя бюджетного учреждения (далее - Учредитель), и бюджетным учреждением.

1.3. Учет операций со средствами бюджетных учреждений осуществляется Управлением на счете, открытом ему в Отделении N 1 Московского главного территориального управления Банка России (далее - Банк) на балансовом счете N 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации" (далее - балансовый счет N 40701).

1.4. Учет кассовых операций со средствами бюджетного учреждения осуществляется в соответствии с Порядком проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений, утвержденным приказом Федерального казначейства от 29.10.2010 N 16н (далее - Порядок N 16н), на лицевом счете, предназначенном для учета операций со средствами бюджетного учреждения (за исключением субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций, предоставленных бюджетному учреждению из бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее - лицевой счет бюджетного учреждения), или лицевом счете, предназначенном для учета операций со средствами, предоставленными бюджетному учреждению из бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования) в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций (далее - отдельный лицевой счет бюджетного учреждения), открываемых в органе Федерального казначейства в соответствии с Порядком N 7н бюджетным учреждениям.

II. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Управление в рамках исполнения настоящего Соглашения:

открывает бюджетным учреждениям в установленном Федеральным казначейством порядке лицевые счета, указанные в пункте 1.4 настоящего Соглашения;

учитывает на лицевых счетах бюджетных учреждений операции со средствами бюджетных учреждений по кодам классификации операций сектора государственного управления (далее - код КОСГУ), а на отдельных лицевых счетах бюджетных учреждений - по коду КОСГУ и присвоенным субсидиям на иные цели аналитическим кодам (далее - код субсидии) в порядке, установленном Администрацией;

осуществляет проверку представленных бюджетным учреждением платежных документов в соответствии с требованиями, установленными Порядком N 16н;

осуществляет санкционирование оплаты расходов бюджетных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются поступившие им субсидии на иные цели (бюджетные инвестиции) в соответствии с нормативными правовыми актами органов местного самоуправления;

обеспечивает в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу наличных денежных средств бюджетным учреждениям через соответствующее подразделение Банка России или кредитную организацию;

формирует и передает бюджетным учреждениям информацию по операциям со средствами бюджетных учреждений в соответствии с Порядком N 7н;

обеспечивает в соответствии с законодательством Российской Федерации исполнение представленных в орган Федерального казначейства исполнительных листов и судебных приказов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджетного учреждения;

осуществляет учет поступивших на счет N 40701 сумм, требующих уточнения принадлежности платежа;

обеспечивает в соответствии с законодательством Российской Федерации конфиденциальность информации по операциям, отраженным на соответствующих лицевых счетах бюджетных учреждений, открытых в органе Федерального казначейства;

консультирует бюджетные учреждения по вопросам, возникающим в процессе проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений.

2.2. Управление имеет право:

получать от бюджетных учреждений предоставление документов, предусмотренных Порядком N 7н, для открытия, переоформления, закрытия соответствующих лицевых счетов;

требовать от бюджетных учреждений соблюдение установленных Порядком N 16н правил по оформлению представленных ими в Управление расчетных документов на проведение операций со средствами бюджетных учреждений;

получать от Администрации представление определенных настоящим Соглашением сведений о бюджетных учреждениях;

осуществлять проведение кассовых выплат на соответствующих лицевых счетах бюджетного учреждения в пределах имеющегося остатка средств на этих счетах (на отдельном лицевом счете бюджетного учреждения - в пределах остатка средств по соответствующему коду КОСГУ и соответствующему коду субсидии согласно порядку санкционирования расходов бюджетных учреждений, установленному Администрацией);

осуществлять проверку наличия у бюджетного учреждения определенных Администрацией документов, подтверждающих принятые им денежные обязательства, подлежащие оплате за счет средств, источником финансового обеспечения которых являются поступившие бюджетному учреждению субсидии на иные цели (бюджетные инвестиции) в порядке, установленном Администрацией;

приостанавливать проведение кассовых выплат со средствами бюджетных учреждений в случаях, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации, органов государственной власти субъекта Российской Федерации (органа местного самоуправления);

отказать бюджетному учреждению в приеме документа, если его оформление не соответствует установленным требованиям или подписи на нем будут признаны не соответствующими представленным образцам подписей в Карточке образцов подписей к лицевому счету для учета операций неучастника бюджетного процесса.

2.3. Администрация принимает на себя обязательства обеспечить:

закрытие в установленном порядке лицевых счетов получателей бюджетных средств, открытых бюджетным учреждениям как участникам бюджетного процесса в органе Федерального казначейства при кассовом обслуживании органом Федерального казначейства исполнения бюджета ____________________________;

своевременное представление бюджетными учреждениями в Управление платежных и иных документов, оформленных в соответствии с требованиями, установленными Порядками N 7н и N 16н;

информирование контрагентов бюджетных учреждений о порядке заполнения расчетных документов на перечисление средств на счет N 40701;

представление Учредителями в Управление предусмотренных Соглашением и нормативными правовыми актами муниципального образования, необходимых для учета на отдельных лицевых счетах бюджетных учреждений операций с иными субсидиями (бюджетными инвестициями) по кодам субсидий;

соблюдение бюджетными учреждениями настоящего Соглашения;

соблюдение Администрацией настоящего Соглашения.

2.4. Администрация имеет право:

требовать предоставление Управлением бюджетным учреждениям установленной Порядком N 7н информации;

контролировать соблюдение установленных сроков проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений на счете N 40701.

2.5. Орган Федерального казначейства не несет ответственности:

по обязательствам бюджетных учреждений;

за обеспечение исполнения платежных документов бюджетных учреждений и исполнительных документов в случае недостаточности средств на соответствующих лицевых счетах бюджетных учреждений;

за выплату наличных денежных средств по утерянному или похищенному денежному чеку, если эта выплата произведена до получения Управлением извещения об утере денежного чека;

за правильность содержащихся в платежных и иных документах сведений и арифметических расчетов.

III. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

3.1. Управление при осуществлении функций, возложенных на него настоящим Соглашением, вправе пользоваться информационной базой, находящейся в распоряжении Администрации ________________________________________

3.2. Проведение Управлением кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений осуществляется на безвозмездной основе.

IV. СРОК ДЕЙСТВИЯ СОГЛАШЕНИЯ

Настоящее Соглашение заключается на неопределенный срок и вступает в силу с момента его подписания.

Действие настоящего Соглашения прекращается по соглашению Сторон.

Администрация вправе направить предложение о расторжении настоящего Соглашения с указанием предполагаемой даты расторжения, но не позднее чем за 3 месяца до указанной даты.

Юридические адреса Сторон

---------------------------------      ------------------------------------
¦Управление Федерального        ¦      ¦Администрация                     ¦
¦казначейства                   ¦      ¦__________________________________¦
¦по г. Москве                   ¦      ¦__________________________________¦
¦                               ¦      ¦__________________________________¦
¦Верхняя Радищевская ул., д. 11,¦      ¦                                  ¦
¦строение 1, г. Москва, 109240  ¦      ¦                                  ¦
¦                               ¦      ¦                                  ¦
¦Руководитель Управления        ¦      ¦                                  ¦
¦                               ¦      ¦                                  ¦
¦___________ В.К. Зайцев        ¦      ¦                                  ¦
¦                               ¦      ¦                                  ¦
¦"___" _________ 20__ г.        ¦      ¦"___" ________________ 20__ г.    ¦
---------------------------------      ------------------------------------

Источник - Письмо УФК по г. Москве от 14.06.2012 № 07-10/8267