Регламент открытия и ведения лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города Москвы

Приложение 5 к Порядку открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы

                             РЕГЛАМЕНТ N ____
открытия и ведения лицевого счета главного распорядителя
(распорядителя) средств бюджета города Москвы

г. Москва                                          "___" __________ 20__ г.

Департамент финансов  города Москвы, именуемый в дальнейшем "ФИНАНСОВЫЙ
ОРГАН", в лице ____________________________________________________________
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ____________________________________________,
с одной стороны, и ________________________________________________________
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________,
(наименование органа государственной власти, учреждения)
именуемое(ый) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _______________________________
__________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании _____________________________________________
__________________________________________________________________________,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.

1. ПРЕДМЕТ РЕГЛАМЕНТА

1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, предназначенного для отражения утвержденных бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, операций по учету, распределению бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы и их изменению.

1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.

2. ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН

2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:

2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N ______________________ для отражения операций по учету, распределению КЛИЕНТОМ бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств на год по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы и их изменению.

2.1.2. Осуществляет учет объемов бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации. Проводит на лицевом счете операции по распределению утвержденных объемов бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств и их изменению на основании уведомлений или иных документов по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы.

2.1.3. Осуществляет контроль за соответствием распределяемых КЛИЕНТОМ бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы утвержденной сводной бюджетной росписи.

2.1.4. По поручению КЛИЕНТА осуществляет распределение с лицевого счета бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств для их отражения на лицевых счетах подведомственных распорядителей и получателей (подведомственных получателей) средств бюджета города Москвы.

2.1.5. Не позднее дня, следующего за днем совершения операции, выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета, где указываются показатели бюджетной классификации, по которым в данный операционный день были совершены операции по распределению бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств.

2.1.6. Своевременно информирует КЛИЕНТА об изменении порядка доведения бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств до бюджетополучателей, консультирует по вопросам исполнения бюджета города Москвы и составления отчетности.

2.1.7. Гарантирует конфиденциальность персонифицированных данных КЛИЕНТА.

2.2. КЛИЕНТ:

2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия лицевого счета в порядке, утвержденном Департаментом финансов города Москвы.

2.2.2. Осуществляет распределение бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, а также кассового плана по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы и имеет право вносить изменения в них в порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации.

2.2.3. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН уведомления о распределении бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) бюджетных средств с одновременным представлением кассового плана на текущий финансовый год и очередной месяц.

2.2.4. Письменно сообщает ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ не позднее, чем через три дня после получения выписки, об ошибочно произведенных операциях по его счету. При отсутствии возражений в указанные сроки совершенные операции по лицевому счету и остатки по нему считаются подтвержденными.

2.2.5. В случае изменения своего правового статуса, подчиненности, ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или дополнений в Устав (Положение) представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30 дней необходимые документы.

2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:

2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА своевременного представления информации о сметных назначениях и обоснований их изменений.

2.3.2. Уменьшать бюджетные ассигнования и (или) лимиты бюджетных обязательств по предписаниям контрольных органов.

2.3.3. В случае необходимости требовать от КЛИЕНТА необходимую дополнительную информацию, связанную с операциями по лицевому счету.

2.4. КЛИЕНТ имеет право:

2.4.1. Распределять бюджетные ассигнования и (или) лимиты бюджетных обязательств, а также кассовый план подведомственным распорядителям и получателям (подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы в пределах объемов бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, утвержденных законом о бюджете на очередной финансовый год в соответствии с бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской Федерации и города Москвы в части исполнения бюджета города Москвы.

2.4.2. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА информацию о доведенных объемах бюджетных ассигнований и (или) лимитах бюджетных обязательств до подведомственных распорядителей и получателей (до подведомственных получателей) средств бюджета города Москвы, а также выписку из лицевого счета.

3. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ

3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий настоящего Регламента, решаются путем переговоров. Разногласия, по которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в Арбитражном суде города Москвы.

3.2. Настоящий Регламент составлен на 4 листах, в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

4. СРОК ДЕЙСТВИЯ РЕГЛАМЕНТА

4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент оформлен на текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими сторонами. Регламент считается пролонгированным на очередной финансовый год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не уведомила другую о его прекращении.

5. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН                               КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы             ____________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., д. 2/2,       ____________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001,                 ____________________________
ОКАТО 45286585000,                             ____________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679,                  ____________________________
счет N ________________________________        ____________________________
в _____________________________________        ____________________________

_____________     ____________                 _____________ ______________
(подпись        (расшифровка                   (подпись     (расшифровка
руководителя)       подписи)                   руководителя)     подписи)

М.П.                                           М.П.

Источник - Приказ Департамента финансов г. Москвы от 21.01.2011 № 53 (с изменениями и дополнениями на 2011 год)