Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2013 год (образец заполнения)
1. Нематериальные активы и расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы (НИОКР) 1.1. Наличие и движение нематериальных активов 0710005 с. 1 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование ¦Период ¦ Код¦На начало года ¦ Изменения за период ¦ На конец ¦ ¦ показателя ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------------+ периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦посту-¦ выбыло ¦начисле-¦убыток¦ переоценка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+пило +---------------+но амор-¦от +---------------+---------------+ ¦ ¦ ¦ ¦перво- ¦накоп- ¦ ¦перво- ¦накоп- ¦тизации ¦обес- ¦перво- ¦накоп- ¦перво- ¦накоп- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦началь-¦ленная ¦ ¦началь-¦ленная ¦ ¦цене- ¦началь-¦ленная ¦началь-¦ленная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ная ¦аморти-¦ ¦ная ¦аморти-¦ ¦ния ¦ная ¦амор- ¦ная ¦аморти-¦ ¦ ¦ ¦ ¦стои- ¦зация и¦ ¦стои- ¦зация и¦ ¦ ¦стои- ¦тиза- ¦стои- ¦зация и¦ ¦ ¦ ¦ ¦мость ¦убытки ¦ ¦мость ¦убытки ¦ ¦ ¦мость ¦ция ¦мость ¦убытки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от ¦ ¦ ¦от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обесце-¦ ¦ ¦обесце-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обес- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нения ¦ ¦ ¦нения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценения¦ +---------------+-------+----+-------+-------+------+-------+-------+--------+------+-------+-------+-------+-------+ ¦Нематериальные ¦за 2013¦5100¦ 2838 ¦ (1200)¦ 1032 ¦ (950) ¦ 290 ¦ (304) ¦ 300 ¦ - ¦ - ¦ 2920 ¦ (914)¦ ¦активы - всего ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+----+-------+-------+------+-------+-------+--------+------+-------+-------+-------+-------+ ¦ ¦за 2012¦5110¦ 2338 ¦ (818)¦ 500 ¦ (-) ¦ - ¦ (82) ¦ (300)¦ - ¦ - ¦ 2838 ¦ (1200)¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+-------+----+-------+-------+------+-------+-------+--------+------+-------+-------+-------+-------+ ¦в том числе: ¦за 2013¦5101¦ 950 ¦ (260)¦ ¦ (950) ¦ 290 ¦ (30) ¦ ¦ - ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ ¦Патенты на ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦изобретения +-------+----+-------+-------+------+-------+-------+--------+------+-------+-------+-------+-------+ ¦ ¦за 2012¦5111¦ 950 ¦ (198)¦ ¦ (-) ¦ - ¦ (62) ¦ ¦ - ¦ - ¦ 950 ¦ (260)¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+-------+----+-------+-------+------+-------+-------+--------+------+-------+-------+-------+-------+ ¦Программы для ¦за 2013¦5102¦ 1140 ¦ (640)¦ 1032 ¦ (-) ¦ - ¦ (274) ¦ ¦ - ¦ - ¦ 2172 ¦ (914)¦ ¦ЭВМ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+----+-------+-------+------+-------+-------+--------+------+-------+-------+-------+-------+ ¦ ¦за 2012¦5112¦ 640 ¦ (620)¦ 500 ¦ (-) ¦ - ¦ (20) ¦ ¦ - ¦ - ¦ 1140 ¦ (640)¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+-------+----+-------+-------+------+-------+-------+--------+------+-------+-------+-------+-------+ ¦Секреты ¦за 2013¦5103¦ 748 ¦ (300)¦ ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 300 ¦ - ¦ - ¦ 748 ¦ (-) ¦ ¦производства ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(ноу-хау) +-------+----+-------+-------+------+-------+-------+--------+------+-------+-------+-------+-------+ ¦ ¦за 2012¦5113¦ 748 ¦ (-) ¦ ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ (300)¦ - ¦ - ¦ 748 ¦ (300)¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ----------------+-------+----+-------+-------+------+-------+-------+--------+------+-------+-------+-------+-------- 1.2. Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией --------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦ ¦ ¦ ¦ 2013 г. ¦ 2012 г. ¦ 2011 г. ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Всего ¦5120¦ 748 ¦ 1698 ¦ 1698 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Патент на изобретение ¦5121¦ - ¦ 950 ¦ 950 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Секрет производства ¦5122¦ 748 ¦ 748 ¦ 748 ¦ ¦(ноу-хау) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ---------------------------+----+-------------+-------------+-------------- 0710005 с. 2 1.3. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью --------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦ ¦ ¦ ¦ 2013 г. ¦ 2012 г. ¦ 2011 г. ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Всего ¦5130¦ 640 ¦ 640 ¦ - ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Программа для ЭВМ ¦5131¦ 640 ¦ 640 ¦ - ¦ ---------------------------+----+-------------+-------------+-------------- 1.4. Наличие и движение результатов НИОКР 1 ------------------------------------------------------------------------------------------ ¦Наименование¦ Код¦ Период ¦ Сумма затрат¦ Изменения за период ¦ Сумма затрат¦ ¦ показателя ¦ ¦ ¦ на НИОКР, не+-------------------------------+ на НИОКР, не¦ ¦ ¦ ¦ ¦ списанная на¦Поступило¦ Выбыло ¦ Списано на ¦ списанная на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ расходы по ¦ ¦ ¦ расходы по ¦ расходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обычным видам¦ ¦ ¦ обычным ¦обычным видам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ деятельности¦ ¦ ¦ видам ¦ деятельности¦ ¦ ¦ ¦ ¦ или прочие ¦ ¦ ¦деятельности¦ или прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ расходы, на ¦ ¦ ¦ за период ¦ расходы, на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ начало года ¦ ¦ ¦ ¦ конец года ¦ +------------+----+----------+-------------+---------+--------+------------+-------------+ ¦НИОКР - ¦5140¦за 2013 г.¦ 1420 ¦ - ¦ ( ) ¦ (355) ¦ 1065 ¦ ¦всего +----+----------+-------------+---------+--------+------------+-------------+ ¦ ¦5150¦за 2012 г.¦ - ¦ 1660 ¦ ( ) ¦ (240) ¦ 1420 ¦ +------------+----+----------+-------------+---------+--------+------------+-------------+ ¦в том числе:¦5141¦за 2013 г.¦ 1420 ¦ - ¦ ( ) ¦ (355) ¦ 1065 ¦ ¦Технология +----+----------+-------------+---------+--------+------------+-------------+ ¦изготовления¦5151¦за 2012 г.¦ - ¦ 1660 ¦ ( ) ¦ (240) ¦ 1420 ¦ ¦нового вида ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------------+----+----------+-------------+---------+--------+------------+--------------
1 Данная таблица разработана на основе таблицы 1.4, приведенной в Примере оформления Пояснений к Бухгалтерскому балансу и Отчету о финансовых результатах, но не соответствует ей полностью.
Подробнее об этом см. в разд. 3.5.1.4 "Таблица 1.4 "Наличие и движение результатов НИОКР" Практического пособия по годовой бухгалтерской отчетности - 2013.
0710005 с. 3 1.5. Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов ------------------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование ¦ Код¦Период ¦ На ¦ Изменения за период ¦На конец¦ ¦ показателя ¦ ¦ ¦начало+-------------------------------------+периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ года ¦затраты¦списано затрат¦ принято к ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ за ¦как не давших ¦ учету в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦период ¦положительного¦ качестве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ результата ¦нематериальных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ активов или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ НИОКР ¦ ¦ +----------------------+----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦Затраты по ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦незаконченным ¦5160¦г. ¦ 268 ¦ 593 ¦ (-) ¦ (-) ¦ 861 ¦ ¦исследованиям и +----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦разработкам - всего ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5170¦г. ¦ 896 ¦ 1032 ¦ (-) ¦ (1660) ¦ 268 ¦ +----------------------+----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦в том числе: ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Технология ¦5161¦г. ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ ¦производства нового +----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦вида продукции ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5171¦г. ¦ 896 ¦ 764 ¦ (-) ¦ (1660) ¦ - ¦ +----------------------+----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦Разработка системы ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля качества ¦5162¦г. ¦ 268 ¦ 593 ¦ (-) ¦ (-) ¦ 861 ¦ ¦продукции +----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦ ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5172¦г. ¦ - ¦ 268 ¦ (-) ¦ (-) ¦ 268 ¦ +----------------------+----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦Незаконченные операции¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по приобретению ¦5180¦г. ¦ 420 ¦ 612 ¦ (-) ¦ (1032) ¦ - ¦ ¦нематериальных активов+----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦- всего ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5190¦г. ¦ - ¦ 920 ¦ (-) ¦ (500) ¦ 420 ¦ +----------------------+----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦в том числе: ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Программное ¦5181¦г. ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ ¦обеспечение для отдела+----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦логистики ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5191¦г. ¦ - ¦ 500 ¦ (-) ¦ (500) ¦ - ¦ +----------------------+----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦Программное ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечение для ¦5182¦г. ¦ 420 ¦ 612 ¦ (-) ¦ (1032) ¦ - ¦ ¦контроля и оптимизации+----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------+ ¦бизнес-процессов ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5192¦г. ¦ - ¦ 420 ¦ (-) ¦ (-) ¦ 420 ¦ -----------------------+----+-------+------+-------+--------------+--------------+--------- 0710005 с. 4 2. Основные средства 2.1. Наличие и движение основных средств --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование ¦ Код¦Период ¦На начало года ¦ Изменения за период ¦ На конец ¦ ¦ показателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ периода ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+------------------------------------------------+---------------+ ¦ ¦ ¦ ¦перво- ¦накоп- ¦посту-¦выбыло объектов¦начислено¦ переоценка ¦перво- ¦накоп- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦началь-¦ленная ¦пило +---------------+аморти- +---------------+началь-¦ленная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ная ¦аморти-¦ ¦перво- ¦накоп- ¦зации ¦перво- ¦накоп- ¦ная ¦аморти-¦ ¦ ¦ ¦ ¦стои- ¦зация ¦ ¦началь-¦ленная ¦ ¦началь-¦ленная ¦стои- ¦зация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мость ¦ ¦ ¦ная ¦аморти-¦ ¦ная ¦аморти-¦мость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стои- ¦зация ¦ ¦стои- ¦зация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мость ¦ ¦ ¦мость ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦Основные ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средства (без ¦5200¦г. ¦ 13 305¦(1 400)¦ 910¦(1 998)¦ 343 ¦ (484) ¦ 140 ¦ (20) ¦ 12 358¦(1 561)¦ ¦учета доходных +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦вложений в ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦материальные ¦5210¦г. ¦ 12 800¦ (837)¦ 1 148¦ (730)¦ 65 ¦ (621) ¦ 88 ¦ (8) ¦ 13 305¦(1 400)¦ ¦ценности) - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦ в том числе: ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Здания ¦5201¦г. ¦ 5 180¦ (777)¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (105) ¦ 140 ¦ (20) ¦ 5 320¦ (902)¦ ¦ +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦ ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5211¦г. ¦ 4 662¦ (502)¦ 430¦ (-) ¦ - ¦ (267) ¦ 88 ¦ (8) ¦ 5 180¦ (777)¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦ Машины, ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ оборудование ¦5202¦г. ¦ 6 511¦ (484)¦ 560¦(1 290)¦ 304 ¦ (270) ¦ - ¦ - ¦ 5 781¦ (450)¦ ¦ +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦ ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5212¦г. ¦ 5 857¦ (224)¦ 654¦ (-) ¦ - ¦ (260) ¦ - ¦ - ¦ 6 511¦ (484)¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦ Транспортные ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ средства ¦5203¦г. ¦ 1 265¦ (93)¦ 350¦ (678)¦ 37 ¦ (84) ¦ - ¦ - ¦ 937¦ (140)¦ ¦ +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦ ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5213¦г. ¦ 1 995¦ (74)¦ - ¦ (730)¦ 65 ¦ (84) ¦ - ¦ - ¦ 1 265¦ (93)¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦ Оргтехника ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5204¦г. ¦ 350¦ (46)¦ - ¦ (30)¦ 2 ¦ (25) ¦ - ¦ - ¦ 320¦ (70)¦ ¦ +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦ ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5214¦г. ¦ 286¦ (37)¦ 64¦ (-) ¦ - ¦ (10) ¦ - ¦ - ¦ 350¦ (46)¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦Учтено в ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦составе ¦5220¦г. ¦ 3 200¦ (873)¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (291) ¦ - ¦ - ¦ 3 200¦(1 164)¦ ¦доходных +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦вложений в ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦материальные ¦5230¦г. ¦ 3 200¦ (582)¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (291) ¦ - ¦ - ¦ 3 200¦ (873)¦ ¦ценности - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦ в том числе: ¦ ¦за 2013¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Машины, ¦5221¦г. ¦ 3 200¦ (873)¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (291) ¦ - ¦ - ¦ 3 200¦(1 164)¦ ¦оборудование +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------+ ¦ ¦ ¦за 2012¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5231¦г. ¦ 3 200¦ (582)¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (291) ¦ - ¦ - ¦ 3 200¦ (873)¦ ----------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+---------+-------+-------+-------+-------- 0710005 с. 5 2.2. Незавершенные капитальные вложения ------------------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦ Период ¦ На ¦ Изменения за период ¦ На ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начало+----------------------------+ конец ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ года ¦затраты¦списано ¦ принято к ¦периода¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ за ¦ ¦ учету в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦период ¦ ¦ качестве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ основных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ увеличена ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ стоимость ¦ ¦ +-------------------------------+----+--------+------+-------+--------+-----------+-------+ ¦Незавершенное строительство ¦ ¦за 2013 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и незаконченные операции по ¦5240¦г. ¦ 3012 ¦ 4697 ¦ (-) ¦ (910) ¦ 6799 ¦ ¦приобретению, модернизации и +----+--------+------+-------+--------+-----------+-------+ ¦т.п. основных средств - всего ¦ ¦за 2012 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5250¦г. ¦ 1604 ¦ 2556 ¦ (-) ¦ (1148) ¦ 3012 ¦ +-------------------------------+----+--------+------+-------+--------+-----------+-------+ ¦в том числе: ¦ ¦за 2013 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Здания ¦5241¦г. ¦ 2700 ¦ 3239 ¦ (-) ¦ (-) ¦ 5939 ¦ ¦ +----+--------+------+-------+--------+-----------+-------+ ¦ ¦ ¦за 2012 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5251¦г. ¦ 1000 ¦ 2130 ¦ (-) ¦ (430) ¦ 2700 ¦ +-------------------------------+----+--------+------+-------+--------+-----------+-------+ ¦Машины и оборудование ¦ ¦за 2013 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5242¦г. ¦ 312 ¦ 1032 ¦ (-) ¦ (560) ¦ 860 ¦ ¦ +----+--------+------+-------+--------+-----------+-------+ ¦ ¦ ¦за 2012 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5252¦г. ¦ 604 ¦ 362 ¦ (-) ¦ (654) ¦ 312 ¦ +-------------------------------+----+--------+------+-------+--------+-----------+-------+ ¦Транспортные средства ¦ ¦за 2013 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5243¦г. ¦ - ¦ 350 ¦ (-) ¦ (350) ¦ - ¦ ¦ +----+--------+------+-------+--------+-----------+-------+ ¦ ¦ ¦за 2012 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5253¦г. ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ +-------------------------------+----+--------+------+-------+--------+-----------+-------+ ¦Оргтехника ¦ ¦за 2013 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5244¦г. ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ ¦ +----+--------+------+-------+--------+-----------+-------+ ¦ ¦ ¦за 2012 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5554¦г. ¦ - ¦ 64 ¦ (-) ¦ (64) ¦ - ¦ --------------------------------+----+--------+------+-------+--------+-----------+-------- 2.3. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации --------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦ За 2013 г.¦ За 2012 г. ¦ +-------------------------------------------+----+-----------+------------+ ¦Увеличение стоимости объектов основных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств в результате достройки, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дооборудования, реконструкции - всего ¦5260¦ - ¦ 430 ¦ +-------------------------------------------+----+-----------+------------+ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Цех N 2 ¦5261¦ - ¦ 430 ¦ +-------------------------------------------+----+-----------+------------+ ¦Уменьшение стоимости объектов основных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств в результате частичной ликвидации -¦ ¦ ¦ ¦ ¦всего: ¦5270¦ (-) ¦ (-) ¦ +-------------------------------------------+----+-----------+------------+ ¦ в том числе: ¦5271¦ (-) ¦ (-) ¦ --------------------------------------------+----+-----------+------------- 0710005 с. 6 2.4. Иное использование основных средств -------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦ На 31 ¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦ ¦ ¦ ¦ декабря ¦ 2012 г. ¦ 2011 г. ¦ ¦ ¦ ¦ 2013 г. ¦ ¦ ¦ +---------------------------------+----+-----------+-------------+-------------+ ¦Переданные в аренду основные ¦5280¦ 1 450 000 ¦ 1 750 000 ¦ - ¦ ¦средства, числящиеся на балансе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------+----+-----------+-------------+-------------+ ¦Переданные в аренду основные ¦5281¦ - ¦ - ¦ - ¦ ¦средства, числящиеся за балансом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------+----+-----------+-------------+-------------+ ¦Полученные в аренду основные ¦5282¦ 2 145 000 ¦ 2 470 000 ¦ 2 600 000 ¦ ¦средства, числящиеся на балансе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------+----+-----------+-------------+-------------+ ¦Полученные в аренду основные ¦5283¦ - ¦ 5 000 000 ¦ 5 000 000 ¦ ¦средства, числящиеся за балансом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------+----+-----------+-------------+-------------+ ¦Объекты недвижимости, принятые в ¦5284¦ 3 100 000 ¦ - ¦ - ¦ ¦эксплуатацию и фактически ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦используемые, находящиеся в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процессе государственной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦регистрации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------+----+-----------+-------------+-------------+ ¦Основные средства, переведенные ¦5285¦ - ¦ - ¦ - ¦ ¦на консервацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------+----+-----------+-------------+-------------+ ¦Основные средства, переданные в ¦5286¦ 2 400 000 ¦ 2 800 000 ¦ 3 200 000 ¦ ¦залог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ----------------------------------+----+-----------+-------------+-------------- 0710005 с. 7 3. Финансовые вложения 3.1. Наличие и движение финансовых вложений ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ ¦ Наименование ¦ Код¦Период ¦ На начало года¦ Изменения за период ¦На конец периода¦ ¦ показателя ¦ ¦ +---------------+--------------------------------------------------+----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦перво- ¦накоп- ¦посту-¦ выбыло ¦ начисление ¦ текущей ¦перво- ¦накоп- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦началь-¦ленная ¦пило ¦ (погашено) ¦ процентов ¦ рыночной ¦началь-¦ленная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ная ¦коррек-¦ +---------------+ (включая ¦ стоимости ¦ная ¦коррек- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стои- ¦тировка¦ ¦перво- ¦накоп- ¦ доведение ¦(убытков от ¦стои- ¦тировка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мость ¦ ¦ ¦началь-¦ленная ¦первоначальной¦обесценения)¦мость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ная ¦коррек-¦ стоимости до ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стои- ¦тировка¦ номинальной) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦Долгосрочные - ¦5301¦за 2013¦ 1000 ¦ 80 ¦ 2490 ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ (240) ¦ 3490 ¦ (160) ¦ ¦всего ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦ ¦5311¦за 2012¦ 1000 ¦ 80 ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ 1000 ¦ 80 ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦в том числе: ¦5302¦за 2013¦ 1000 ¦ 80 ¦ 1560 ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ (240) ¦ 2560 ¦ (160) ¦ ¦Акции ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦ ¦5312¦за 2012¦ 1000 ¦ 80 ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ 1000 ¦ 80 ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦Предоставленные¦5303¦за 2013¦ - ¦ - ¦ 800 ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ 800 ¦ - ¦ ¦займы другим ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организациям +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦ ¦5313¦за 2012¦ - ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦Предоставленные¦5304¦за 2013¦ - ¦ - ¦ 130 ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ 130 ¦ - ¦ ¦займы ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦работникам +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦организации ¦5314¦за 2012¦ - ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦Краткосрочные ¦5305¦за 2013¦ 920 ¦ - ¦ - ¦ (470) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ 450 ¦ - ¦ ¦- всего ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦ ¦5315¦за 2012¦ 638 ¦ - ¦ 482 ¦ (200) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ 920 ¦ - ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦в том числе: ¦5306¦за 2013¦ 920 ¦ - ¦ - ¦ (470) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ 450 ¦ - ¦ ¦Предоставленные¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦займы другим +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦организациям ¦5316¦за 2012¦ 638 ¦ - ¦ 482 ¦ (200) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ 920 ¦ - ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦Финансовых ¦5300¦за 2013¦ 1920 ¦ 80 ¦ 2490 ¦ (470) ¦ - ¦ - ¦ (240) ¦ 3940 ¦ (160) ¦ ¦вложений - ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦итого +----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------+ ¦ ¦5310¦за 2012¦ 1638 ¦ 80 ¦ 482 ¦ (200) ¦ - ¦ - ¦ - ¦ 1920 ¦ 80 ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ----------------+----+-------+-------+-------+------+-------+-------+--------------+------------+-------+--------- 0710005 с. 8 3.2. Иное использование финансовых вложений --------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦ ¦ ¦ ¦ 2013 г. ¦ 2012 г. ¦ 2011 г. ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Финансовые вложения, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦находящиеся в залоге, - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦всего ¦5320¦ - ¦ 1080 ¦ 1080 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦акции ¦5321¦ - ¦ 1080 ¦ 1080 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Финансовые вложения, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переданные третьим лицам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме продажи), - всего ¦5325¦ - ¦ - ¦ - ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(группы, виды) ¦5326¦ - ¦ - ¦ - ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Иное использование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансовых вложений ¦5329¦ - ¦ - ¦ - ¦ ---------------------------+----+-------------+-------------+-------------- 4. Запасы 4.1. Наличие и движение запасов ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование ¦ Код¦ Период ¦ На начало года ¦ Изменения за период ¦На конец периода¦ ¦ показателя ¦ ¦ +----------------+---------------------------------------------+----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦себес-¦величина ¦поступ-¦ выбыло ¦ убытков ¦ оборот ¦себес-¦ величина¦ ¦ ¦ ¦ ¦тои- ¦ резерва ¦ления и+------------------+ от ¦ запасов¦тои- ¦ резерва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мость ¦ под ¦затраты¦себес- ¦ резерв ¦снижения ¦между их¦мость ¦ под ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦снижение ¦ ¦тои- ¦ под ¦стоимости¦группами¦ ¦ снижение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стоимости¦ ¦мость ¦снижение ¦ ¦(видами)¦ ¦стоимости¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стоимости¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦Запасы - всего¦5400¦за 2013 г.¦22 437¦ (-) ¦ 61 053¦(68 738)¦ - ¦ (48) ¦ X ¦14 752¦ (48) ¦ ¦ +----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦ ¦5420¦за 2012 г.¦18 632¦ (-) ¦ 72 983¦(69 178)¦ - ¦ (-) ¦ X ¦22 437¦ (-) ¦ +--------------+----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦в том числе: ¦5401¦за 2013 г.¦ 8 622¦ (-) ¦ 22 050¦ (302)¦ - ¦ (48) ¦(27 900)¦ 2 470¦ (48) ¦ ¦сырье и +----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦материалы ¦5421¦за 2012 г.¦ 6 480¦ (-) ¦ 33 735¦ (5)¦ - ¦ (-) ¦(31 588)¦ 8 622¦ (-) ¦ +--------------+----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦затраты в ¦5402¦за 2013 г.¦ 9 634¦ (-) ¦ 20 742¦ (-) ¦ - ¦ - ¦(26 322)¦ 4 054¦ (-) ¦ ¦незавершенном +----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦производстве ¦5422¦за 2012 г.¦ 8 200¦ (-) ¦ 25 000¦ (945)¦ - ¦ - ¦(22 621)¦ 9 634¦ (-) ¦ +--------------+----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦готовая ¦5403¦за 2013 г.¦ 2 000¦ (-) ¦ - ¦(53 215)¦ - ¦ - ¦ 54 245 ¦ 3 030¦ (-) ¦ ¦продукция +----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦ ¦5423¦за 2012 г.¦ 362¦ (-) ¦ - ¦(52 600)¦ - ¦ - ¦ 54 238 ¦ 2 000¦ (-) ¦ +--------------+----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦товары ¦5404¦за 2013 г.¦ 2 120¦ (-) ¦ 18 261¦(15 221)¦ - ¦ - ¦ - ¦ 5 160¦ (-) ¦ ¦ +----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦ ¦5424¦за 2012 г.¦ 3 500¦ (-) ¦ 14 248¦(15 628)¦ - ¦ - ¦ - ¦ 2 120¦ (-) ¦ +--------------+----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦расходы ¦5405¦за 2013 г.¦ 61¦ X ¦ - ¦ (-) ¦ X ¦ X ¦ (23)¦ 38¦ X ¦ ¦будущих +----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------+ ¦периодов ¦5425¦за 2012 г.¦ 90¦ X ¦ - ¦ (-) ¦ X ¦ X ¦ (29)¦ 61¦ X ¦ ---------------+----+----------+------+---------+-------+--------+---------+---------+--------+------+---------- 0710005 с. 9 4.2. Запасы в залоге --------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦ ¦ ¦ ¦ 2013 г. ¦ 2012 г. ¦ 2011 г. ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Запасы, не оплаченные на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчетную дату, - всего ¦5440¦ 1196 ¦ 2620 ¦ 3834 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Материалы ¦5441¦ 996 ¦ 2620 ¦ 3834 ¦ ¦Товары ¦5442¦ 200 ¦ - ¦ - ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Запасы, находящиеся в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦залоге по договору, - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦всего ¦5445¦ 10 ¦ 250 ¦ 500 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Продукция ¦5446¦ 10 ¦ 100 ¦ 500 ¦ ¦Товары ¦5447¦ - ¦ 150 ¦ - ¦ ---------------------------+----+-------------+-------------+-------------- 0710005 с. 10 5. Дебиторская и кредиторская задолженность 5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ ¦ Наименование ¦ Код¦ Период ¦ На начало года ¦ Изменения за период ¦ На конец периода¦ ¦ показателя ¦ ¦ +------------------+----------------------------------------------------------------------------+-----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦учтенная¦величина ¦ поступление ¦ выбыло ¦перевод ¦ создание ¦учтенная¦величина¦ ¦ ¦ ¦ ¦ по ¦резерва +-------------------+----------------------------------+из долго-¦(изменение)¦ по ¦резерва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦условиям¦по сом- ¦в резуль-¦причита- ¦погаше-¦списание¦восста- ¦списание¦в крат- ¦ резерва ¦условиям¦по сом- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договора¦нительным¦тате хо- ¦ющиеся ¦ние ¦на фи- ¦новление¦ за счет¦косрочную¦ 1 ¦договора¦нитель- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦долгам ¦зяйствен-¦проценты,¦ ¦нансовый¦резерва ¦ сумм ¦задолжен-¦ ¦ ¦ным дол-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ных опе- ¦штрафы и ¦ ¦резуль- ¦ ¦ резерва¦ность ¦ ¦ ¦гам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦раций ¦иные на- ¦ ¦тат ¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(сумма ¦числения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦долга по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сделке, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операции)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦Долгосрочная ¦5501¦за 2013 ¦ 1 800 ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ (1 300) ¦ (-) ¦ 500 ¦ (-) ¦ ¦дебиторская ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность +----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦- всего ¦5521¦за 2012 ¦ 800 ¦ (-) ¦ 1 200 ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ (200) ¦ (-) ¦ 1 800 ¦ (-) ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦в том числе: ¦5502¦за 2013 ¦ 800 ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ (800) ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ ¦- по расчетам ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦с поставщиками+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦и подрядчиками¦5522¦за 2012 ¦ 450 ¦ (-) ¦ 350 ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ (-) ¦ 800 ¦ (-) ¦ ¦(счет 60) ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦- по расчетам ¦5503¦за 2013 ¦ 1 000 ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ (500) ¦ (-) ¦ 500 ¦ (-) ¦ ¦с покупателями¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и заказчиками +----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦(счет 62) ¦5523¦за 2012 ¦ 350 ¦ (-) ¦ 850 ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ (200) ¦ (-) ¦ 1 000 ¦ (-) ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦Краткосрочная ¦5510¦за 2013 ¦ 5 359 ¦ (100) ¦ 8 829 ¦ 250 ¦(5 623)¦ (100) ¦ - ¦ (100) ¦ 1 300 ¦ (300) ¦ 9 915 ¦ (300) ¦ ¦дебиторская ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность +----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦- всего ¦5530¦за 2012 ¦ 4 557 ¦ (-) ¦ 5 159 ¦ - ¦(4 557)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 200 ¦ (100) ¦ 5 359 ¦ (100) ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦в том числе: ¦5511¦за 2013 ¦ 315 ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ (879)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 800 ¦ (-) ¦ 236 ¦ (-) ¦ ¦- по расчетам ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦с поставщиками+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦и подрядчиками¦5531¦за 2012 ¦ 211 ¦ (-) ¦ 315 ¦ - ¦ (211)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 315 ¦ (-) ¦ ¦(счет 60) ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦- по расчетам ¦5512¦за 2013 ¦ 1 200 ¦ (100) ¦ 3 706 ¦ 250 ¦(1 000)¦ (100) ¦ - ¦ (100) ¦ 500 ¦ (250) ¦ 4 456 ¦ (250) ¦ ¦с покупателями¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и заказчиками +----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦(счет 62) ¦5532¦за 2012 ¦ 855 ¦ (-) ¦ 1 000 ¦ - ¦ (855)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 200 ¦ (100) ¦ 1 200 ¦ (100) ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦- по расчетам ¦5513¦за 2013 ¦ 35 ¦ (-) ¦ 28 ¦ - ¦ (35)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 28 ¦ (-) ¦ ¦с работниками ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по оплате +----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦труда ¦5533¦за 2012 ¦ 46 ¦ (-) ¦ 35 ¦ - ¦ (46)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 35 ¦ (-) ¦ ¦(счет 70) ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦- по расчетам ¦5514¦за 2013 ¦ 10 ¦ (-) ¦ 14 ¦ - ¦ (10)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 14 ¦ (-) ¦ ¦с подотчетными¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лицами +----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦(счет 71) ¦5534¦за 2012 ¦ - ¦ (-) ¦ 10 ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 10 ¦ (-) ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦- по расчетам ¦5515¦за 2013 ¦ 159 ¦ (-) ¦ 101 ¦ - ¦ (159)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 101 ¦ (-) ¦ ¦с персоналом ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по прочим +----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦операциям ¦5535¦за 2012 ¦ 280 ¦ (-) ¦ 159 ¦ - ¦ (280)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 159 ¦ (-) ¦ ¦(счет 73) ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦- по расчетам ¦5516¦за 2013 ¦ 3 640 ¦ (-) ¦ 1 080 ¦ - ¦(3 540)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (50) ¦ 1 180 ¦ (50) ¦ ¦с разными ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дебиторами и +----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦кредиторами ¦5536¦за 2012 ¦ 3 165 ¦ (-) ¦ 3 640 ¦ - ¦(3 165)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 3 640 ¦ (-) ¦ ¦(счет 76) ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦не ¦5517¦за 2013 ¦ - ¦ (-) ¦ 3 900 ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ 3 900 ¦ (-) ¦ ¦предъявленная ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦к оплате +----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦начисленная ¦5537¦за 2012 ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ ¦выручка ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦ Итого ¦5500¦за 2013 ¦ 7 159 ¦ (100) ¦ 4 929 ¦ 250 ¦(5 623)¦ (100) ¦ - ¦ (100) ¦ X ¦ (300) ¦ 10 415 ¦ (300) ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+--------+ ¦ ¦5520¦за 2012 ¦ 5 357 ¦ (-) ¦ 6 359 ¦ - ¦(4 557)¦ (-) ¦ - ¦ (-) ¦ X ¦ (100) ¦ 7 159 ¦ (100) ¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ---------------+----+--------+--------+---------+---------+---------+-------+--------+--------+--------+---------+-----------+--------+---------
1 Данная графа отсутствует в Примере оформления Пояснений к Бухгалтерскому балансу и Отчету о финансовых результатах и является дополнительно введенной графой.
Подробнее об этом см. в разд. 3.5.5.1 "Таблица 5.1 "Наличие и движение дебиторской задолженности" Практического пособия по годовой бухгалтерской отчетности - 2013.
0710005 с. 11 5.2. Просроченная дебиторская задолженность -------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование¦ Код¦ На 31 декабря ¦ На 31 декабря ¦ На 31 декабря ¦ ¦ показателя ¦ ¦ 2013 г. ¦ 2012 г. ¦ 2011 г. ¦ ¦ ¦ +-------------------+-------------------+-------------------+ ¦ ¦ ¦учтенная¦балансовая¦учтенная¦балансовая¦учтенная¦балансовая¦ ¦ ¦ ¦ по ¦стоимость ¦ по ¦стоимость ¦ по ¦стоимость ¦ ¦ ¦ ¦условиям¦ ¦условиям¦ ¦условиям¦ ¦ ¦ ¦ ¦договора¦ ¦договора¦ ¦договора¦ ¦ +-------------+----+--------+----------+--------+----------+--------+----------+ ¦Всего ¦5540¦ 350 ¦ 50 ¦ 3200 ¦ 3100 ¦ - ¦ - ¦ +-------------+----+--------+----------+--------+----------+--------+----------+ ¦в том числе: ¦5541¦ 250 ¦ - ¦ 200 ¦ 100 ¦ - ¦ - ¦ ¦покупателей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+----+--------+----------+--------+----------+--------+----------+ ¦комиссионера ¦5542¦ - ¦ - ¦ 3000 ¦ 3000 ¦ - ¦ - ¦ +-------------+----+--------+----------+--------+----------+--------+----------+ ¦арендатора ¦5543¦ 100 ¦ 50 ¦ - ¦ - ¦ - ¦ - ¦ --------------+----+--------+----------+--------+----------+--------+----------- 5.3. Наличие и движение кредиторской задолженности -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование ¦ Код¦ Период ¦Остаток¦ Изменения за период ¦Остаток¦ ¦ показателя ¦ ¦ ¦ на +-------------------------------------------------------------+ на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начало ¦ поступление ¦ выбыло ¦ перевод из ¦ конец ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ года +---------------------------+-------------------+ долго- в ¦периода¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в результате ¦причитающиеся¦пога- ¦ списание ¦краткосрочную¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦хозяйственных¦ проценты, ¦шение ¦ на ¦задолженность¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ операций ¦штрафы и иные¦ ¦финансовый¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(сумма долга ¦ начисления ¦ ¦результат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ по сделке, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операции) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦Долгосрочная ¦5551¦за 2013 ¦ 11 274¦ 10 000 ¦ 201 ¦ - ¦ (-) ¦ (11 480) ¦ 9 995¦ ¦кредиторская ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность - +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦всего ¦5571¦за 2012 ¦ 7 820¦ 11 633 ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (8 179) ¦ 11 274¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦в том числе: ¦5552¦за 2013 ¦ 8 341¦ - ¦ 201 ¦ - ¦ (-) ¦ (2 600) ¦ 5 942¦ ¦долгосрочные ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательства по+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦кредитам и ¦5572¦за 2012 ¦ 6 320¦ 4 000 ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (1 979) ¦ 8 341¦ ¦займам (счет 67)¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦обязательства ¦5553¦за 2013 ¦ 2 933¦ 10 000 ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (8 880) ¦ 4 053¦ ¦перед ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инвесторами по +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦передаче ¦5573¦за 2012 ¦ 1 500¦ 7 633 ¦ - ¦ - ¦ (-) ¦ (6 200) ¦ 2 933¦ ¦объектов ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦строительства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(счет 86) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦Краткосрочная ¦5560¦за 2013 ¦ 19 628¦ 8 088 ¦ 870 ¦(24 454)¦ (-) ¦ 11 480 ¦ 15 612¦ ¦кредиторская ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженность - +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦всего ¦5580¦за 2012 ¦ 19 104¦ 14 813 ¦ 36 ¦(22 504)¦ (-) ¦ 8 179 ¦ 19 628¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦ в том числе: ¦5561¦за 2013 ¦ 3 846¦ 362 ¦ 680 ¦ (2 346)¦ (-) ¦ - ¦ 2 542¦ ¦обязательства ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦перед +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦поставщиками и ¦5581¦за 2012 ¦ 4 656¦ 3 846 ¦ - ¦ (4 656)¦ (-) ¦ - ¦ 3 846¦ ¦подрядчиками ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(счет 60) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦обязательства ¦5562¦за 2013 ¦ 2 300¦ 2 619 ¦ - ¦ (2 300)¦ (-) ¦ - ¦ 2 619¦ ¦перед ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦покупателями и +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦заказчиками по ¦5582¦за 2012 ¦ 2 164¦ 2 300 ¦ - ¦ (2 164)¦ (-) ¦ - ¦ 2 300¦ ¦суммам ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦авансов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предоплат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(счет 62) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦обязательства ¦5563¦за 2013 ¦ 2 809¦ 1 292 ¦ 135 ¦ (2 809)¦ (-) ¦ - ¦ 1 427¦ ¦перед бюджетом ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по налогам и +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦сборам (счет 68)¦5583¦за 2012 ¦ 2 100¦ 2 794 ¦ 15 ¦ (2 100)¦ (-) ¦ - ¦ 2 809¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦обязательства ¦5564¦за 2013 ¦ 1 401¦ 377 ¦ - ¦ (1 401)¦ (-) ¦ - ¦ 377¦ ¦перед ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внебюджетными +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦фондами по ¦5584¦за 2012 ¦ 1 434¦ 1 401 ¦ - ¦ (1 434)¦ (-) ¦ - ¦ 1 401¦ ¦обязательному ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦страхованию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(субсчет 69) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦обязательства ¦5565¦за 2013 ¦ 3 571¦ 2 014 ¦ - ¦ (3 571)¦ (-) ¦ - ¦ 2 014¦ ¦перед персоналом¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(счета 70, 71, +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦субсчет 76-4) ¦5585¦за 2012 ¦ 3 904¦ 3 571 ¦ - ¦ (3 904)¦ (-) ¦ - ¦ 3 571¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦обязательства ¦5566¦за 2013 ¦ 141¦ 134 ¦ - ¦ (141)¦ (-) ¦ - ¦ 134¦ ¦перед ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦арендодателем +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦(счет 76, ¦5586¦за 2012 ¦ 192¦ 141 ¦ - ¦ (192)¦ (-) ¦ - ¦ 141¦ ¦субсчет учета ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расчетов с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦арендодателем) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦обязательства ¦5567¦за 2013 ¦ 760¦ 400 ¦ - ¦ (760)¦ (-) ¦ - ¦ 400¦ ¦перед ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦учредителями по +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦выплате ¦5587¦за 2012 ¦ 810¦ 760 ¦ - ¦ (810)¦ (-) ¦ - ¦ 760¦ ¦дивидендов ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(субсчет 75-2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦краткосрочные ¦5568¦за 2013 ¦ 2 000¦ 890 ¦ 55 ¦ (2 646)¦ (-) ¦ 2 600 ¦ 2 899¦ ¦обязательства по¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитам и +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦займам ¦5588¦за 2012 ¦ - ¦ - ¦ 21 ¦ (-) ¦ (-) ¦ 1 979 ¦ 2 000¦ ¦(счета 66, 67) ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦обязательства ¦5569¦за 2013 ¦ 2 800¦ - ¦ - ¦ (8 480)¦ (-) ¦ 8 880 ¦ 3 200¦ ¦перед ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инвесторами по +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦передаче ¦5589¦за 2012 ¦ 3 844¦ - ¦ - ¦ (7 244)¦ (-) ¦ 6 200 ¦ 2 800¦ ¦объектов ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦строительства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(счет 86) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦Итого ¦5550¦за 2013 ¦ 30 902¦ 18 088 ¦ 1 071 ¦(24 454)¦ (-) ¦ X ¦ 25 607¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------+ ¦ ¦5570¦за 2012 ¦ 26 924¦ 26 446 ¦ 36 ¦(22 504)¦ (-) ¦ X ¦ 30 902¦ ¦ ¦ ¦г. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -----------------+----+--------+-------+-------------+-------------+--------+----------+-------------+-------- 0710005 с. 12 5.4. Просроченная кредиторская задолженность --------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦ ¦ ¦ ¦ 2013 г. ¦ 2012 г. ¦ 2011 г. ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Всего ¦5590¦ 439 ¦ 70 ¦ 313 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по расчетам с покупателями¦5591¦ 264 ¦ - ¦ 28 ¦ ¦и заказчиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦по расчетам с поставщиками¦5592¦ 163 ¦ - ¦ 105 ¦ ¦и подрядчиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦по расчетам с работниками ¦5593¦ 12 ¦ 70 ¦ 180 ¦ ¦по заработной плате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ---------------------------+----+-------------+-------------+-------------- 6. Затраты на производство -------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦ За 2013 г. ¦ За 2012 г. ¦ +------------------------------------------+----+---------------+--------------+ ¦Материальные затраты ¦5610¦ 33 973 ¦ 43 595 ¦ +------------------------------------------+----+---------------+--------------+ ¦Расходы на оплату труда ¦5620¦ 15 879 ¦ 23 389 ¦ +------------------------------------------+----+---------------+--------------+ ¦Отчисления на социальные нужды ¦5630¦ 5 241 ¦ 7 718 ¦ +------------------------------------------+----+---------------+--------------+ ¦Амортизация ¦5640¦ 1 079 ¦ 994 ¦ +------------------------------------------+----+---------------+--------------+ ¦Прочие затраты ¦5650¦ 1 898 ¦ 2 474 ¦ +------------------------------------------+----+---------------+--------------+ ¦Итого по элементам ¦5660¦ 58 070 ¦ 78 170 ¦ +------------------------------------------+----+---------------+--------------+ ¦Фактическая себестоимость приобретенных ¦5665¦ 18 260 ¦ 14 248 ¦ ¦товаров для перепродажи 1 ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------+----+---------------+--------------+ ¦Изменение остатков (прирост [-], ¦ ¦ ¦ ¦ ¦уменьшение [+]): ¦5670¦ ¦ (4 452) ¦ ¦незавершенного производства, +----+---------------+--------------+ ¦готовой продукции, товаров ¦5680¦ 2 890 ¦ ¦ +------------------------------------------+----+---------------+--------------+ ¦Итого расходы по обычным видам ¦5600¦ 79 220 ¦ 87 966 ¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ -------------------------------------------+----+---------------+---------------
1 Данная строка отсутствует в Примере оформления Пояснений к Бухгалтерскому балансу и Отчету о финансовых результатах и является дополнительно введенной строкой.
Подробнее об этом см. в разд. 3.5.6.7 "Строка "Фактическая себестоимость приобретенных товаров для перепродажи" Практического пособия по годовой бухгалтерской отчетности - 2013.
0710005 с. 13 7. Оценочные обязательства ----------------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование ¦ Код¦ Остаток¦ Признано ¦Погашено¦ Списано ¦Остаток¦ ¦ показателя ¦ ¦ на +----------------------+ ¦ как ¦ на ¦ ¦ ¦ ¦ начало ¦Обязательство¦Проценты¦ ¦избыточная¦ конец ¦ ¦ ¦ ¦ года ¦ 1 ¦ 1 ¦ ¦ сумма ¦периода¦ +----------------------+----+--------+-------------+--------+--------+----------+-------+ ¦Оценочные ¦5700¦ 1200 ¦ 2610 ¦ 50 ¦ (1460) ¦ (-) ¦ 2400 ¦ ¦обязательства - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------+----+--------+-------------+--------+--------+----------+-------+ ¦в том числе: ¦5701¦ 900 ¦ 1110 ¦ 50 ¦ (260) ¦ (-) ¦ 1800 ¦ ¦По гарантийному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обслуживанию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------+----+--------+-------------+--------+--------+----------+-------+ ¦По оплате отпусков и ¦5702¦ 300 ¦ 1500 ¦ - ¦ (1200) ¦ (-) ¦ 600 ¦ ¦вознаграждений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -----------------------+----+--------+-------------+--------+--------+----------+--------
1 Данная графа отсутствует в Примере оформления Пояснений к Бухгалтерскому балансу и Отчету о финансовых результатах и является дополнительно введенной графой.
Подробнее об этом см. в разд. 3.5.7 "Раздел "Оценочные обязательства" Практического пособия по годовой бухгалтерской отчетности - 2013.
8. Обеспечения обязательств --------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦На 31 декабря¦ ¦ ¦ ¦ 2013 г. ¦ 2012 г. ¦ 2011 г. ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Полученные - всего ¦5800¦ 4956 ¦ 5200 ¦ 1205 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ банковская гарантия ¦5801¦ - ¦ 3000 ¦ - ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦ залог в силу закона ¦5802¦ 4956 ¦ 2200 ¦ 1205 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦Выданные - всего ¦5810¦ 8206 ¦ 6431 ¦ 8542 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ залог в силу закона ¦5811¦ 1196 ¦ 2475 ¦ 3762 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦ залог по договору ¦5812¦ 2010 ¦ 3956 ¦ 4780 ¦ +--------------------------+----+-------------+-------------+-------------+ ¦ поручительство ¦5813¦ 5000 ¦ - ¦ - ¦ ---------------------------+----+-------------+-------------+-------------- 0710005 с. 14 9. Государственная помощь -------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Код¦ За 2013 г. ¦ За 2012 г. ¦ +---------------------------------------+----+---------------+-----------------+ ¦Получено бюджетных средств - всего ¦5900¦ 4000 ¦ 4000 ¦ +---------------------------------------+----+---------------+-----------------+ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на текущие расходы ¦5901¦ 4000 ¦ 4000 ¦ +---------------------------------------+----+---------------+-----------------+ ¦на вложения во внеоборотные активы ¦5905¦ - ¦ - ¦ +---------------------------------------+----+---------------+-----------------+ ¦ ¦ ¦ На ¦Получено¦Возвращено¦ На ¦ ¦ ¦ ¦начало¦ за год ¦ за год ¦конец ¦ ¦ ¦ ¦ года ¦ ¦ ¦ года ¦ ¦ +----+------+--------+----------+------+ ¦Бюджетные кредиты - всего 2013 г. ¦5910¦ 2000 ¦ 1000 ¦ (-) ¦ 3000 ¦ ¦ +----+------+--------+----------+------+ ¦ 2012 г. ¦5920¦ 2000 ¦ - ¦ (-) ¦ 2000 ¦ ¦ +----+------+--------+----------+------+ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ на реконструкцию 2013 г. ¦5911¦ 2000 ¦ 1000 ¦ (-) ¦ 3000 ¦ ¦ очистных сооружений +----+------+--------+----------+------+ ¦ 2012 г. ¦5921¦ 2000 ¦ - ¦ (-) ¦ 2000 ¦ ¦ +----+------+--------+----------+------+ ¦ и т.д. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ----------------------------------------+----+------+--------+----------+-------
Похожие документы
- Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2012 год (образец заполнения)
- Полугодовой (годовой) отчет о фактически достигнутых значениях целевых показателей эффективности деятельности органов государственной власти субъектов Российской Федерации по осуществлению переданных им полномочий Российской Федерации по перевозке несовершеннолетних, самовольно ушедших из семей, организаций для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, образовательных организаций и иных организаций
- Заявление некоммерческой организации в рамках упрощенного порядка представления отчетности (об отсутствии имущества и денежных средств от иностранных источников, о поступлении имущества и денежных средств на общую сумму до трех миллионов рублей, об отсутствии среди учредителей (участников, членов) иностранных граждан и (или) организации либо лиц без гражданства, о продолжении деятельности)
- Заявление на получение аналитических отчетов. Форма № 5-П (приложение к договору об оказании информационных (сопутствующих) услуг)
- Рекомендуемый образец оформления титульного листа периодического отчета по безопасности лекарственных препаратов
