Передаточный акт (приложение к договору о слиянии банков (небанковских кредитных организаций) акционерных обществ)

                                                           Приложение N ___
к Договору N ____ от "__"________ ___ г.
о слиянии Банка (небанковской кредитной
организации) "__________________________"
акционерного общества и Банка (небанковской
кредитной организации) "________________"
акционерного общества

УТВЕРЖДЕН                                   УТВЕРЖДЕН
Общим собранием акционеров                 Общим собранием акционеров
("Сторона 1") _________________            ("Сторона 2") __________________
(наименование общества)                    (наименование общества)

Протокол N _____________________           Протокол N _____________________
от "_____"_____________ _____ г.           от "_____"_____________ _____ г.

Передаточный акт при слиянии  1

г. _____________                                         "__"________ ___ г.

Банк (небанковская кредитная организация) "__________________________"

акционерное общество, именуемое далее "Сторона 1", в лице председателя

правления (директора и т.п.) ___________________________________, действующего на основании Устава, и создаваемый Банк (небанковская кредитная организация) "_____________" акционерное общество, именуемое далее "Сторона 2", в лице председателя правления (генерального директора и т.п.) ________________, действующего на основании Устава, оформили настоящий Акт о нижеследующем:

1. По настоящему Акту Сторона 1 в соответствии с Договором о слиянии N _____ от "__"______ ___ г., руководствуясь п. 1 ст. 59 Гражданского кодекса Российской Федерации, передает, а Сторона 2 принимает активы и пассивы реорганизуемого общества, а также все права и обязанности последнего.

2. Активы и пассивы Стороны 1 отражены в бухгалтерском балансе, отчете о финансовых результатах, приложениях к ним, предусмотренных нормативными актами. Отдельные аспекты отчетности раскрыты в пояснительной записке. Достоверность бухгалтерской отчетности Стороны 1 подтверждена аудиторским заключением.

3. Инвентаризация активов и пассивов Стороны 1 проведена по состоянию на "___"________ ____ г. в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13.06.1995 N 49 "Об утверждении методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств", Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.07.1998 N 34н "Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ", Постановлением Государственного комитета Российской Федерации по статистике от 18.08.1998 N 88 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации".

4. Общая балансовая стоимость передаваемых активов по состоянию на "__"________ ___ г. составляет ________ (_________) руб.

Структурный состав активов, передаваемых в соответствии с настоящим Актом:

4.1. Остатки по счетам - _________ руб. - Приложение N 1 (ведомость остатков по счетам кредитной организации).

4.2. Основные средства по остаточной стоимости - _________ руб. - Приложение N 2 (список основных средств, находящихся на балансе, с указанием начисленного износа).

4.3. Нематериальные активы по остаточной стоимости - _________ руб. - Приложение N 3 (список нематериальных активов, находящихся на балансе, с указанием начисленного износа).

4.4. Малоценный быстроизнашивающийся инвентарь по остаточной стоимости _________ руб. - Приложение N 4 (список МБП, находящихся на балансе, с указанием начисленного износа).

4.5. Список материальных запасов на сумму ______ руб. - Приложение N 5 (список материальных запасов).

4.6. Список вложений в ценные бумаги (в том числе долговые обязательства) на сумму _____ руб. - Приложение N 6 (список вложений в ценные бумаги (в том числе долговые обязательства)).

4.7. Приобретенные права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме на сумму _______ руб. - Приложение N 7 (список приобретенных прав требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме).

4.8. Денежные средства в хранилище - __________ руб. - Приложение N 8 (книга хранилища ценностей).

4.9. Драгоценные металлы и природные драгоценные камни - _________ руб. - Приложение N 9 (книга учета принятых и выданных ценностей).

4.10. Справка о кассовых оборотах (Приложение N 10) с указанием наличия и местонахождения:

приходных касс;

расходных касс;

приходно-расходных касс;

вечерних касс;

касс пересчета;

хранилища ценностей или сейфовой комнаты;

банкоматов;

автоматов для приема и выдачи денежной наличности, в том числе с использованием персонального компьютера, установленного на рабочем месте кассового работника (далее - электронные кассиры);

терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения (далее - автоматические сейфы).

4.11. Межбанковские привлеченные и размещенные средства - Приложение N 11.

4.12. Средства на счетах - Приложение N 12.

4.13. Депозиты - Приложение N 13.

4.14. Кредиты предоставленные - Приложение N 14.

4.15. Средства и имущество - Приложение N 15.

4.16. Расчеты с дебиторами и кредиторами - Приложение N 16.

4.17. Валютные ценности - Приложение N 17.

4.18. Обеспечение, полученное по размещенным средствам, и условные обязательства кредитного характера на сумму __________ руб. - Приложение N 18.

4.19. Задолженность, вынесенная за баланс - Приложение N 19.

4.20. Активы по срочным сделкам на сумму _____ руб. - Приложение N 20.

4.21. Активы по счетам депо на сумму _______ руб. - Приложение N 21.

4.22. Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы - ____________ руб. - Приложение N 22 (расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы).

4.23. Расчеты по платежам в бюджет - ______________ руб. - Приложение N 23 (справка о задолженности в федеральный бюджет, бюджеты региональный и (или) местный).

4.24. Расчеты по внебюджетным фондам - _____________ руб. - Приложение N 24 (справка о задолженности во внебюджетные фонды).

5. На момент передачи Сторона 1 имеет:

- оплаченный уставный капитал - _______________ руб.;

- прибыль отчетного года - _________________ руб. - Приложение N 25.

6. Все обязательства по расчетам с кредиторами переходят к Стороне 2 как правопреемнику в соответствии со следующим списком:

1. Перед бюджетом - _________________ руб. - Приложение N 23.

2. Перед прочими кредиторами - ______________ руб. - Приложение N 16.

3. Перед внебюджетными фондами - ___________ руб. - Приложение N 24.

4. По оплате труда - ____________ руб.

7. Перечень передаваемой документации:

7.1. Бухгалтерская отчетность, составленная в порядке и формах, установленных:

- Указанием Банка России от 04.09.2013 N 3054-У "О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности";

- Указанием Банка России от 12.11.2009 N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации";

- Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П).

7.2. Акты (описи) инвентаризации имущества и обязательств Стороны 1, проведенной в соответствии с законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами перед составлением передаточного акта, подтверждающего их достоверность (наличие, состояние и оценку имущества и обязательств).

7.3. Первичные учетные документы по материальным ценностям (акты (накладные) приемки-передачи основных средств, материально-производственных запасов и др.), перечни (описи) иного имущества, подлежащего приемке-передаче при слиянии.

7.4. Информация о письменном уведомлении в установленные сроки кредиторов и дебиторов Стороны 1.

7.5. Юридические дела клиентов Стороны 1 с указанием номера банковского счета, номера юридического дела со сквозной нумерацией листов в каждом юридическом деле (с описью документов).

7.6. Оригиналы договоров, заключенных Стороной 1.

7.7. Кредитные и другие досье с оригиналами договоров.

7.8. Балансы дочерних организаций Стороны 1 на последнюю отчетную дату.

7.9. Штатное расписание Стороны 1.

7.10. Личные дела работников Стороны 1.

7.11. Данные по лицевым счетам работников Стороны 1 по заработной плате за последние 3 года.

7.12. Перечень банков-корреспондентов (резидентов и нерезидентов). Шифры (коды) для осуществления платежей с использованием ЭЦП и (или) аналога собственноручной подписи.

7.13. Список лиц, наделенных правом первой или второй подписи на расчетных документах, правом подписи кредитных и иных договоров, трудовых соглашений и контрактов Стороны 1 (ее филиалов).

7.14. Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности Стороны 1 за последний отчетный год и за отчетный период текущего года (при наличии).

7.15. Акты последних тематических и комплексных проверок Стороны 1.

7.16. Книга учета доверенностей, а также копии доверенностей, выданных работникам Стороны 1, руководителям филиалов, представительств, дочерних организаций Стороны 1 и третьим лицам.

7.17. Смета административно-хозяйственных расходов Стороны 1.

7.18. Список претензий, исков и исполнительных документов, предъявленных Стороне 1, а также предъявленных самой кредитной организацией (с указанием их сумм).

7.19. Протоколы и решения исполнительных органов Стороны 1, распорядительные документы Стороны 1 за последние 3 года.

7.20. Протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) Стороны 1 и собраний учредителей (участников) Стороны 1 за последние 3 года.

7.21. Акт последней проведенной Стороной 1 в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях ревизии банкнот, монет и иных ценностей, находящихся в местах хранения ценностей (кассах, банкоматах, хранилище ценностей, отдельно расположенных местах хранения ценностей у материально ответственных лиц (сейфах и других местах хранения ценностей)).

7.22. Перечень депозитарных ячеек с оригиналами договоров на хранение, ключи от депозитарных ячеек по описи.

7.23. Документы Стороны 1, подлежащие архивному хранению.

7.24. При осуществлении Стороной 1 профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг подлежат приему-передаче договоры, связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также следующие документы:

7.24.1. При осуществлении депозитарной деятельности:

картотеки клиентов, поручения на осуществление депозитарных операций, учетные регистры;

условия осуществления депозитарной деятельности, утвержденные Стороной 1;

отчетность о депозитарных операциях Стороны 1, необходимость ведения которой предусмотрена нормативными актами органов, регулирующих рынок ценных бумаг;

ведомость остатков на корреспондентских счетах депо Стороны 1;

список открытых в депозитарии Стороны 1 корреспондентских счетов "ЛОРО" и "НОСТРО".

7.24.2. При осуществлении брокерской деятельности:

картотеки клиентов, поручения на осуществление депозитарных операций, учетные регистры;

внутренние документы, регламентирующие деятельность подразделения Стороны 1, осуществляющего брокерское обслуживание клиентов, в том числе утвержденные правила ведения внутреннего учета;

поручения клиентов на совершение брокерских операций, а также поручения на сделки, составляемые подразделением Стороны 1, осуществляющим брокерское обслуживание клиентов;

распорядительные записки;

регистры (реестры) сделок за 5 рабочих дней, предшествовавших дню начала деятельности временной администрации, а также реестры сделок, полученные от организаторов торговли;

расшифровки по лицевым счетам балансовых счетов по учету средств клиентов Стороны 1 по брокерским операциям.

7.24.3. При осуществлении доверительного управления:

общие условия создания Общего фонда банковского управления (далее - ОФБУ) (если Сторона 1 создала ОФБУ) и доверительного управления его имуществом;

инвестиционная декларация;

балансы доверительного управления Стороны 1 по каждому индивидуальному договору доверительного управления и каждому ОФБУ на последнюю отчетную дату с разбивкой по лицевым счетам к балансовым счетам;

сводный баланс доверительного управления Стороны 1 на последнюю отчетную дату.

7.25. Иные документы Стороны 1.

8. Сторона 1 передает Стороне 2 все права и обязанности по указанным выше договорам и архив по состоянию на "__"________ ___ г.

Сведения о правопреемстве по обязательствам, оспариваемым третьими лицами:

1) ___________________________________________________;

2) ___________________________________________________;

3) ___________________________________________________.

Активы и пассивы, переданные от Стороны 1 к Стороне 2 по настоящему Акту, подтверждаются бухгалтерскими документами, представленными в Приложениях.

Имущество, материалы, документы Стороны 1 передаются в присутствии комиссии, формируемой из полномочных представителей Сторон, в задачу которой входит контроль за полнотой и своевременностью их передачи. По результатам работы комиссии оформляется двусторонний протокол.

Стороны подтверждают, что Сторона 2 является правопреемником Стороны 1 по всем обязательствам в отношении всех его кредиторов, и что все кредиторы Стороны 1 уведомлены в письменной форме о слиянии Банка (небанковской кредитной организации) "__________________" акционерного общества и Банка (небанковской кредитной организации) "__________________" акционерного общества.

Банк Сторона 1 "__________" О(З)АО      Банк Сторона 2 "___________" О(З)АО

Руководитель:                           Руководитель:
__________________________________      ___________________________________
Главный бухгалтер:                      Главный бухгалтер:
__________________________________      ___________________________________
М.П.                                    М.П.