Методика оценки заявителя и расчета процентной ставки по займу для микрофинансовой организации, субъекта малого и среднего предпринимательства Московской области
Приложение N 9 к Порядку предоставления займов микрофинансовым организациям, субъектам малого и среднего предпринимательства Московской области
МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЗАЯВИТЕЛЯ И РАСЧЕТА ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ ПО ЗАЙМУ
Рейтинговая система оценки микрофинансовых организаций и субъектов малого и среднего предпринимательства предназначена для проведения качественной оценки кредитоспособности Заявителя в целях принятия решения о возможности выдачи займа по заявке.
Рейтинговая система позволяет вычислить балл Заявителя и рекомендуемое решение о возможности выдачи займа в результате оценки пяти составляющих анализа:
- общей характеристики клиента;
- финансового состояния клиента;
- характеристики финансируемого объекта;
- обеспечения займа;
- юридических аспектов.
Каждой из вышеперечисленных составляющих анализа присвоен определенный вес в общей сумме баллов. В зависимости от того, какое количество баллов набрано Заявителем в ходе анализа, определяется степень риска невозврата, выданного займа, размер процентной ставки, а также рекомендуемое решение по выдаче займа.
Определение кредитного рейтинга Заявителя происходит на основе расчета определенных финансовых коэффициентов и анализа финансовых документов Заявителя.
На первом этапе дается предварительное заключение о возможности финансирования Заявителя, а на заключительном этапе на основании результатов анализа принимается окончательное решение о финансировании конкретного Заявителя в соответствии с его возможностями относительно погашения займа.
Методика определения кредитного рейтинга Заявителя позволяет охарактеризовать его возможности в части погашения займа и процентов по нему с помощью синтезирующего показателя - кредитного рейтинга, имеющего следующие границы:
- очень высокий;
- высокий;
- удовлетворительный;
- неудовлетворительный.
Система взаимосвязанных показателей дает возможность предварительно оценить целесообразность и степень риска финансирования потенциального заемщика.
В качестве основных финансовых показателей выступают:
- величина прибыли/убытков;
- коэффициент текущей ликвидности;
- коэффициент обеспеченности собственными средствами;
- величина дебиторской и кредиторской задолженностей.
ТАБЛИЦА ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТНОГО РЕЙТИНГА ЗАЯВИТЕЛЯ
--------------------------------------------------------------------------- ¦Область оценки¦Показатели ¦Балл ¦ +--------------+----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦1. Срок действующего бизнеса ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦До 6 мес. ¦ 0 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦До 1 года ¦ 1 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦От 1 года до 3 лет ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦Более 3 лет ¦ 3 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦2. Репутация клиента ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- положительная ¦ 1 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- отрицательная или отсутствует ¦ 0 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦3. Наличие долгосрочных контрактов ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦4. Наличие кредитной истории ¦ 5 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦5. Диверсификация бизнеса ¦ 2 ¦ +--------------+----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦Общая оценка раздела: отлично - 11-13, хорошо - ¦ ¦ ¦ ¦7-10, удовлетворительно - 4-6, неудовлетворительно -¦ ¦ ¦ ¦1-3 ¦ ¦ +--------------+----------------------------------------------------+-----+ ¦Финансовое ¦1. Наличие постоянной прибыли ¦ 3 ¦ ¦состояние +----------------------------------------------------+-----+ ¦клиента ¦2. Коэффициент текущей ликвидности ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦< 2 ¦ 0 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦> 2 ¦ 3 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦3. Коэффициент обеспеченности собственными ¦ ¦ ¦ ¦средствами ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦< 0,1 ¦ 0 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦> 0,1 ¦ 3 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦4. Оценка дебиторской и кредиторской задолженности ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- положительная ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- отрицательная ¦ 0 ¦ +--------------+----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦Общая оценка раздела: отлично - 10, хорошо - 8-9, ¦ ¦ ¦ ¦удовлетворительно - 5-6, неудовлетворительно - 1-5 ¦ ¦ +--------------+----------------------------------------------------+-----+ ¦Характеристика¦1. Цель займа ¦ ¦ ¦финансируемого+----------------------------------------------------+-----+ ¦объекта ¦- приобретение основных средств ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- пополнение оборотных средств ¦ 1 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- прочие ¦ 0 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦2. Сумма займа ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦От 100-300 тыс. руб. ¦ 3 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦301-500 тыс. руб. ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦501-1000 тыс. руб. ¦ 1 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦3. Срок возврата займа ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦До 3 мес. ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦3 мес. - 6 мес. ¦ 1 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦Более 6 мес. ¦ 0 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦4. Срок окупаемости финансируемого проекта ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦> срока погашения займа ¦ 0 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦< срока погашения займа ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦5. Экономический эффект от использования займа ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- рост налоговых платежей ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- создание рабочих мест ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- сохранение рабочих мест ¦ 1 ¦ +--------------+----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦Общая оценка раздела: отлично - 10-11, хорошо - 7-9,¦ ¦ ¦ ¦удовлетворительно - 4-7, неудовлетворительно - 1-4 ¦ ¦ +--------------+----------------------------------------------------+-----+ ¦Характеристика¦1. Вид обеспечения ¦ ¦ ¦обеспечения +----------------------------------------------------+-----+ ¦займа ¦- товары в обороте ¦ 1 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- основные средства ¦ 3 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- поручительство ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦2. Ликвидность залогового имущества (рыночная ¦ ¦ ¦ ¦стоимость/сумма займа) ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦> 1,5 ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦< 1,5 ¦ 0 ¦ +--------------+----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦Общая оценка раздела: отлично - 5, хорошо - 4, ¦ ¦ ¦ ¦удовлетворительно - 3, неудовлетворительно - 1-2 ¦ ¦ +--------------+----------------------------------------------------+-----+ ¦Характеристика¦1. Полнота и соответствие учредительных документов и¦ ¦ ¦юридических ¦прав на собственность ¦ 1 ¦ ¦аспектов +----------------------------------------------------+-----+ ¦клиента ¦2. Отсутствие судебных решений ¦ 2 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦3. Проверка через отдел безопасности ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- прошел ¦ 3 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦- не прошел ¦ 0 ¦ ¦ +----------------------------------------------------+-----+ ¦ ¦Общая оценка раздела: отлично - 6, хорошо - 4, ¦ ¦ ¦ ¦удовлетворительно - 3, неудовлетворительно - 1-2 ¦ ¦ ---------------+----------------------------------------------------+------
ВЗАИМОСВЯЗЬ БАЛЛА ЗАЙМА И РЕКОМЕНДУЕМОГО РЕШЕНИЯ
--------------------------------------------------------------------------- ¦Балл ¦Рейтинг ¦Группа риска ¦Рекомендуемое решение ¦ ¦займа ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+---------------------+---------------+-------------------------+ ¦ 38-45 ¦Очень высокий ¦Минимальный ¦Выдача возможна ¦ +---------+---------------------+---------------+-------------------------+ ¦ 26-37 ¦Высокий ¦Допустимый ¦Выдача возможна ¦ +---------+---------------------+---------------+-------------------------+ ¦ 17-25 ¦Удовлетворительный ¦Повышенный ¦Выдача возможна ¦ +---------+---------------------+---------------+-------------------------+ ¦ 0-16 ¦Неудовлетворительный ¦Предельный ¦Выдача не рекомендована ¦ ----------+---------------------+---------------+--------------------------
Приведенная методика является инструментом экспресс-анализа Заявителя и позволяет определить его рейтинг для предварительной оценки.
После проведения экспресс-анализа сотрудники Фонда подготавливают экспертное заключение (приложение N 10), в котором указываются результаты проверки Заявителя и результаты проведенного экспресс-анализа.
Для субъектов малого и среднего предпринимательства процентная ставка по займам определяется по следующей формуле:
С = Сн x Кр, где:
С - процентная ставка по займу;
Сн - начальная процентная ставка: а) для организаций, осуществляющих деятельность в научно-технической, инновационной, производственной сфере, сфере создания и развития инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, жилищно-коммунального хозяйства, оказания бытовых услуг = 15%; б) для прочих = 20%;
Кр - коэффициент рейтинговой оценки, для организаций, набравших по результатам рейтинговой оценки: а) 38-45 баллов = 1; б) 26-37 баллов = 1,125; в) 17-25 баллов = 1,25.
Окончательное решение о выдаче займа принимается Комитетом по займам в соответствии с Положением о Комитете по займам.
Источник - Приказ Министра экономики Правительства МО от 18.12.2009 № 194
- Матрица внутрикорпоративных расчетов на (месяц) (план движения денежных средств между ДО и филиалами ОАО "РЖД"). Форма № 3
- Матрица внутрикорпоративных расчетов на (месяц) (план движения денежных средств между ДО и филиалами ОАО "РЖД"). Форма № 1
- Матрица внутрикорпоративных расчетов на (месяц) (план движения денежных средств между ДО и филиалами ОАО "РЖД"). Форма № 2
- Локальный сметный расчет (локальная смета) при капитальном ремонте (образец)
- Локальный сметный расчет (локальная смета) при большой номенклатуре ресурсных показателей. Форма № 4а
