Лист оценки профессиональной деятельности аудитора "Кадровик. Кадровое делопроизводство", 2012, № 6
ЛИСТ ОЦЕНКИ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АУДИТОРА
--------------------------------------------------------------------------- ¦Наименование проверяющего ¦ ¦ ¦профессионального аудиторского объединения¦ ¦ +------------------------------------------+------------------------------+ ¦Ф.И.О. аудитора ¦ ¦ +------------------------------------------+------------------------------+ ¦Наименование аудиторской организации ¦ ¦ ¦(Ф.И.О. индивидуального аудитора), в ¦ ¦ ¦которой работает аудитор ¦ ¦ +------------------------------------------+------------------------------+ ¦Квалификационный аттестат аудитора (номер)¦ ¦ +------------------------------------------+------------------------------+ ¦Член профессионального аудиторского ¦ ¦ ¦объединения ¦ ¦ +------------------------------------------+------------------------------+ ¦Проверяемый период ¦ ¦ -------------------------------------------+------------------------------- ------------------------------------------------------------------------------ ¦ N ¦ Основание ¦ Вопросы контроля ¦ Отметка о ¦ Пояснения ¦ ¦п/п¦ ¦ ¦соблюдении ¦ контролера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (да, нет) ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦1. ¦Федеральный¦Аудитор осуществлял ¦ ¦ ¦ ¦ ¦закон ¦профессиональную деятельность в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 307-ФЗ ¦течение двух календарных лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подряд, предшествовавших году ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществления контроля ¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦2. ¦Федеральный¦Аудитор соблюдает требования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦закон ¦Федеральных правил (стандартов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 307-ФЗ ¦аудиторской деятельности ¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦3. ¦Федеральный¦Аудитор соблюдает требование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦закон ¦независимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 307-ФЗ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦4. ¦Федеральный¦Аудитор соблюдает требования в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦закон ¦отношении аудиторской тайны ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 307-ФЗ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦5. ¦ ¦Аудитор соблюдает Кодекс этики ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аудиторов России ¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦6. ¦Федеральный¦Аудитор соблюдает требование о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦закон ¦ежегодном повышении квалификации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 307-ФЗ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Количество часов повышения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦квалификации за каждый год после ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦последнего подтверждения соблюдения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦данного требования: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦-----------------------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦Год ¦ Количество часов повышения ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ квалификации за год ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+----+----------------------------+¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦-----+-----------------------------¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦7. ¦ ¦Аудитор соблюдает порядок в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отношении представления в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аудиторское объединение сведений о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦соблюдении им требования о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ежегодном повышении квалификации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Год, в котором аудитор должен был ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦представить сведения - _________ г.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦год, в котором аудитор фактически ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦представил сведения - __________ г.¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦8. ¦Федеральный¦В проверяемый период не имелось ¦ ¦ ¦ ¦ ¦закон ¦фактов подписания аудитором ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 307-ФЗ ¦аудиторского заключения без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведения аудита ¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦9. ¦Федеральный¦В проверяемый период аудиторские ¦ ¦ ¦ ¦ ¦закон ¦заключения, подписанные аудитором, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 307-ФЗ ¦не признавались заведомо ложными ¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦10.¦Федеральный¦В проверяемый период не вступал в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦закон ¦законную силу приговор суда, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 307-ФЗ ¦предусматривающий наказание в виде ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лишения права заниматься ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аудиторской деятельностью в течение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦определенного срока ¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦11.¦ ¦Аудитор соблюдает правила ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внутреннего контроля аудиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации (индивидуального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аудитора) ¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦12.¦ ¦Аудитор соблюдает правила внут- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реннего контроля в целях проти- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦водействия легализации (отмыва- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нию) доходов, полученных пре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ступным путем, и финансирова- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нию терроризма ¦ ¦ ¦ +---+-----------+-----------------------------------+-----------+------------+ ¦13.¦ ¦В проверяемый период к аудитору ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦не применялись меры дисципли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нарного воздействия ¦ ¦ ¦ ----+-----------+-----------------------------------+-----------+------------- И.И. Соболев Лист оценки заполнил ------------------------- ____________ (ФИО внешнего контролера) (подпись) 01 марта 12 Дата заполнения Листа оценки "--" ------------- 20-- г. М.Н. Корнилова Заполнение Листа оценки проверил ------------------------- ____________ (ФИО ответственного лица (подпись) от СРО) 02 марта 12 Дата проверки заполнения Листа оценки "--" ------------- 20-- г. А.А. Пархоменко С Листом оценки ознакомлен ------------------------- ____________ (ФИО аудитора) (подпись) 03 марта 12 Дата ознакомления с Листом оценки "--" ------------- 20-- г. Д.М. Мостова С Листом оценки ознакомлен ------------------------- ____________ (ФИО руководителя (подпись) аудиторской организации (индивидуального аудитора) 03 марта 12 Дата ознакомления с Листом оценки "--" ------------- 20-- г.
Источник - "Кадровик. Кадровое делопроизводство", 2012, № 6
Похожие документы
- Лист оценки потенциала нового сотрудника за испытательный период (образец заполнения)
- Лист ознакомления с должностной инструкцией частного охранника (приложение к должностной инструкции частного охранника)
- Лист ознакомления работников с должностными инструкциями до подписания трудового договора (приложение к Положению о должностных инструкциях в организации) (образец заполнения)
- Лист беседы с посетителем организации
- Лист ознакомления с Кодексом этики и служебного поведения государственных гражданских служащих Федеральной налоговой службы
