Журнал учета сумм обязательных платежей налогоплательщиков, не перечисленных банками в бюджетную систему Российской Федерации

Приложение 2

Утвержден
Приказом ФНС России
от __________ N _______

Журнал учета сумм обязательных платежей налогоплательщиков, не перечисленных банками в бюджетную систему Российской Федерации

Часть 1. Сведения о платежных поручениях и налогоплательщиках

1. Платежное поручение 2. Налогоплательщик N графы Журнала учета 1 2 3 4 5 6 7 8 Показатель графы дата платежного поручения номер платежного поручения сумма платежного поручения КБК ОКАТО/ОКТМО наименование налогоплательщика ИНН/КПП налогоплательщика финансово-хозяйственное состояние налогоплательщика

Часть 2. Сведения о кредитных организациях и расчетных счетах налогоплательщиков

3. Банк 4. Расчетный счет налогоплательщика N графы Журнала учета 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Показатель графы БИК банка наименование банка финансовое состояние банка дата документа N документа дата открытия расчетного счета N расчетного счета источник поступления средств на расчетный счет дата принятия платежного поручения банком к исполнению дата списания средств с расчетного счета

Часть 3. Сведения о вступивших в законную силу решениях арбитражных судов

5. Решение налогового органа 6. Решение арбитражного суда N графы Журнала учета 19 20 21 22 23 24 Показатель графы дата протокола N протокола решение налогового органа дата решения арбитражного суда N дела решение арбитражного суда

Часть 4. Сведения о проведенных налоговыми органами мероприятиях, направленных на снижение сумм, не перечисленных банками

7. Передано в правоохранительные органы 8. Предъявлено требований в конкурсное производство 9. Отозвано платежных поручений N графы Журнала учета 25 26 27 28 29 30 31 Показатель графы дата письма налогового органа N письма налогового органа дата требования налогового органа N требования налогового органа дата письма (отметки) номер письма составитель письма

Часть 5. Сведения о поступлении денежных средств в погашение задолженности по суммам, не перечисленным банками

10. Исполнено кредитной организацией платежных документов налогоплательщиков в рамках конкурсного производства 11. Исполнено кредитной организацией платежных документов налогоплательщиков в рамках мирового соглашения 12. Иные поступления 13. Непогашенный остаток 13.1. Сумма, не перечисленная ликвидированной кредитной организацией в бюджетную систему Российской Федерации и списанная в соответствии с пунктом 4 статьи 59 Налогового кодекса Российской Федерации N графы Журнала учета 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 43.1 Показатель графы дата платежного документа N платежного документа КБК ОКАТО/ОКТМО сумма, поступившая в рамках конкурсного производства банка дата платежного документа N платежного документа КБК ОКАТО/ОКТМО сумма, поступившая по мировому соглашению сумма иного поступления непогашенный остаток Списанная сумма

Часть 6. Сведения об уплате и взыскании денежных средств

14. Уплачено налогоплательщиком через другую кредитную организацию 15. Взыскано со счета налогоплательщика, открытого в другом банке, без решения арбитражного суда 16. Взыскано со счета налогоплательщика, открытого в другом банке, по решению арбитражного суда N графы Журнала учета 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 Показатель графы дата платежного документа N платежного документа КБК ОКАТО/ОКТМО уплаченная сумма дата инкассового поручения N инкассового поручения КБК ОКАТО/ОКТМО сумма, взысканная без решения арбитражного суда дата расчетного документа N расчетного документа сумма, взысканная по решению арбитражного суда

Часть 7. Сведения о возвращенных из бюджета суммах денежных средств, а также возмещенных процентах

17. Возвращено по решению арбитражного суда в пользу налогоплательщика и возмещено процентов N графы Журнала учета 57 58 59 60 Показатель графы дата решения арбитражного суда N арбитражного дела сумма, возвращенная из бюджета сумма возмещенных процентов

Источник - Приказ ФНС России от 11.10.2005 № САЭ-3-24/503@ (с изменениями и дополнениями на 2013 год)