Сводная таблица экономии ресурсов для расчета экономического эффекта от внедрения технологий бережливого производства

Приложение к Методике оценки экономической эффективности внедрения технологий бережливого производства в структурных подразделениях функциональных филиалов ОАО "РЖД" производственного блока

Таблица 4

СВОДНАЯ ТАБЛИЦА ЭКОНОМИИ РЕСУРСОВ ДЛЯ РАСЧЕТА ЭКОНОМИЧЕСКОГО ЭФФЕКТА ОТ ВНЕДРЕНИЯ ТЕХНОЛОГИЙ БЕРЕЖЛИВОГО ПРОИЗВОДСТВА

------------------------------------------------------------------------------------------------
¦ N ¦     Наименование     ¦ Ед.  ¦       Пояснения        ¦         20YY год         ¦20YY + 1¦
¦п/п¦      показателя      ¦ изм. ¦                        ¦                          ¦  год   ¦
¦   ¦                      ¦      ¦                        +--------------------------+--------+
¦   ¦                      ¦      ¦                        ¦XX   ¦XX + 1¦XX + 2¦XX + 3¦   XX   ¦
¦   ¦                      ¦      ¦                        ¦квар-¦квар- ¦квар- ¦квар- ¦квартал ¦
¦   ¦                      ¦      ¦                        ¦тал  ¦тал   ¦тал   ¦тал   ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦ 1 ¦          2           ¦  3   ¦           4            ¦  5  ¦  6   ¦  7   ¦  8   ¦   9    ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦       I. Прямой экономический эффект от внедрения технологий бережливого производства        ¦
¦                (изменение затрат структурного подразделения линейного уровня)                ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------+
¦   ¦Всего изменение затрат¦руб.  ¦[1] + [2] + [3] + [4] + ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦в результате внедрения¦      ¦[5] + [6] + [7] + [8]   ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦технологий бережливого¦      ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦производства          ¦      ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦                   Затраты на оплату труда и отчисления на социальные нужды                   ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------+
¦1  ¦Изменение затрат на   ¦руб.  ¦[1.3] + [1.4]           ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦оплату труда          ¦      ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦1.1¦Изменение среднеспи-  ¦чел.  ¦Число высвобождаемых    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦сочной численности в  ¦      ¦сотрудников в результате¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦результате внедрения  ¦      ¦внедрения технологий    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦технологии бер. пр-ва ¦      ¦бережливого производства¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦1.2¦Средняя заработная    ¦руб.  ¦Средняя заработная плата¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦плата высвобождаемого ¦      ¦в месяц высвобождаемых  ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦персонала             ¦      ¦работников              ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦1.3¦Изменение Фонда оплаты¦руб.  ¦[1.1] x [1.2]           ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦труда                 ¦      ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦1.4¦Изменение других      ¦руб.  ¦Изменение отчисления в  ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦затрат, связанных с   ¦      ¦НПФ, ДМС, приобретение  ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦оплатой труда         ¦      ¦бытового топлива, затрат¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦на проезд по личным     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦надобностям и других    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦затрат, отражаемых по   ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦элементу "Затраты на    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦оплату труда"           ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦2  ¦Изменение отчислений  ¦руб.  ¦[1] x [2.1]             ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦на социальные нужды   ¦      ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦2.1¦Эффективная ставка    ¦%     ¦Эффективная ставка      ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦отчислений на         ¦      ¦отчисления на социальные¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦социальные нужды, %   ¦      ¦нужды, равная отношению ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦отчислений на социальные¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦нужды к затратам на     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦оплату труда в прошлых  ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦периодах                ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦                                          Материалы                                           ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------+
¦3  ¦Изменение затрат на   ¦руб.  ¦Изменение затрат по     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦материалы             ¦      ¦элементу "Материалы"    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦                               Топливно-энергетические ресурсы                                ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------+
¦4  ¦Изменение затрат на   ¦руб.  ¦Изменение затрат по     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦топливо               ¦      ¦элементу "Топливо"      ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦4.1¦Изменение расхода     ¦т у.т.¦Изменение объема потреб-¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦топлива               ¦      ¦ления топлива в связи с ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦внедрение технологий    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦бережливого производ-   ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦ства, выраженного в     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦тоннах условного топлива¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦5  ¦Изменение затрат на   ¦руб.  ¦[5.1] x [5.2]           ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦электроэнергию        ¦      ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦5.1¦Изменение потребления ¦кВт.ч ¦Указать изменения объема¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦электроэнергии        ¦      ¦потребления электроэнер-¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦гии в результате        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦внедрения технологий    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦бережливого производства¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦<...>                                                                                         ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------+
¦                                         Амортизация                                          ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------+
¦7  ¦Изменение затрат на   ¦руб.  ¦[7.2] + [7.4]           ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦амортизацию           ¦      ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦7.1¦Высвобождаемое        ¦ед.   ¦Число высвобождаемых    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦оборудование, единиц  ¦      ¦(передаваемых в аренду, ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦снимаемых с баланса)    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦единиц оборудования     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦7.2¦Изменение амортизации ¦руб.  ¦Изменение амортизацион- ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦в связи с             ¦      ¦ных отчислений в связи с¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦высвобождением        ¦      ¦высвобождением оборудо- ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦оборудования          ¦      ¦вания: ликвидацией,     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦продажей (снятия с      ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦баланса) и изменением   ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦характера использования ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦(отражение амортизацион-¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦ных отчислений по прочим¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦видам деятельности и    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦прочим расходам)        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦7.3¦Высвобождаемые площади¦кв. м ¦Высвобождаемые          ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦(передаваемые в аренду, ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦снимаемые с баланса)    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦площади                 ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦7.4¦Изменение амортизации ¦руб.  ¦Изменение амортизацион- ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦в связи с             ¦      ¦ных отчислений в связи с¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦высвобождением        ¦      ¦высвобождением оборудо- ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦площадей              ¦      ¦вания: ликвидацией,     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦продажей (снятия с      ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦баланса) и изменением   ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦характера использования ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦(отражение амортизацион-¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦ных отчислений по прочим¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦видам деятельности и    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦прочим расходам)        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦                                        Прочие затраты                                        ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------+
¦8  ¦Итого изменение прочих¦руб.  ¦[8.1] + [8.2] + [8.3] + ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦затрат                ¦      ¦[8.4] + [8.5] + [8.6] + ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦[8.7]                   ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦8.1¦Изменение налога на   ¦руб.  ¦Изменение налога на     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦имущество             ¦      ¦имущество, других       ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+налогов, арендных и     +-----+------+------+------+--------+
¦8.2¦Изменение арендных и  ¦руб.  ¦лизинговых платежей,    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦лизинговых платежей   ¦      ¦затрат на страхование и ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+охрану в связи с        +-----+------+------+------+--------+
¦8.3¦Изменение других      ¦руб.  ¦ликвидацией, продажей   ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦налогов, относимых на ¦      ¦(снятия с баланса) и    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦себестоимость         ¦      ¦изменением характера    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+использования (отражение+-----+------+------+------+--------+
¦8.4¦Изменение затрат на   ¦руб.  ¦амортизационных         ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦содержание ведомствен-¦      ¦отчислений по прочим    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦ной и пожарной охраны ¦      ¦видам деятельности и    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+прочим расходам)        +-----+------+------+------+--------+
¦8.5¦Изменение затрат на   ¦руб.  ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦страхование имущества ¦      ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦8.6¦Изменение затрат на   ¦руб.  ¦Изменение затрат на     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦командировочные       ¦      ¦командировочные расходы ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦расходы               ¦      ¦в связи с внедрением    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦технологий бережливого  ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦производства            ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦8.7¦Изменение других      ¦руб.  ¦Изменение затрат на     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦затрат по элементу    ¦      ¦подготовку кадров,      ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦"Прочие затраты"      ¦      ¦проезд по служебным     ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦надобностям и пр.       ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦     II. Косвенный экономический эффект от внедрения технологий бережливого производства      ¦
¦                     (изменение затрат смежных структурных подразделений)                     ¦
+----------------------------------------------------------------------------------------------+
¦1  ¦Итого изменение затрат¦руб.  ¦[1.1]                   ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦подразделений других  ¦      ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦филиалов              ¦      ¦                        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦1.1¦Изменение затрат на   ¦руб.  ¦Себестоимость коммуналь-¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦коммунальные услуги   ¦      ¦ных услуг, предостав-   ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦ляемых Дирекцией        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦тепловодоснабжения      ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+--------+
¦1.2¦Изменение расхода     ¦ГКкал ¦Изменение объема        ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦тепловой энергии      ¦      ¦потребления тепловой    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+энергии, стоков,        +-----+------+------+------+--------+
¦1.3¦Изменение объема      ¦куб. м¦потребления холодной    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦стоков                ¦      ¦воды, включая комму-    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
+---+----------------------+------+нальные услуги, предо-  +-----+------+------+------+--------+
¦1.4¦Холодное водоснабжение¦куб. м¦ставляемые Дирекцией    ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
¦   ¦                      ¦      ¦тепловодоснабжения      ¦     ¦      ¦      ¦      ¦        ¦
----+----------------------+------+------------------------+-----+------+------+------+---------

Источник - Распоряжение ОАО "РЖД" от 29.12.2012 № 2768р