Справка о внутреннем контроле в кредитной организации (годовая)
Приложение 1 к Указанию Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в ред. Указаний Банка России от 13.12.2010 N 2539-У,
от 03.12.2012 N 2926-У)
Банковская отчетность ----------------------------------------------------- ¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦ ¦территории+----------------------------------------+ ¦ по ОКАТО ¦ по ¦ основной ¦регистрационный¦БИК¦ ¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦ +----------+----+---------------+---------------+---+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -----------+----+---------------+---------------+---- СПРАВКА О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "__" _______________ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ______ Почтовый адрес ________________________________________________ Код формы по ОКУД 0409639 Годовая Раздел 1. Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации --------------------------------------------------------------------------- ¦ Предмет регулирования документа ¦ Наличие, ¦Кем и когда ¦Примеча-¦ ¦ ¦отсутствие¦ принят ¦ние ¦ ¦ ¦ ¦(утвержден) ¦ ¦ +----------------------------------------+----------+------------+--------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +----------------------------------------+----------+------------+--------+ ¦1. Порядок организации системы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внутреннего контроля в кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации, включая содержание и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦структуру системы внутреннего контроля, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦порядок и процедуры осуществления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внутреннего контроля, порядок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мониторинга системы внутреннего контроля¦ ¦ ¦ ¦ ¦советом директоров, единоличным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦исполнительным органом (его ¦ ¦ ¦ ¦ ¦заместителями) и коллегиальным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦исполнительным органом кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2. Порядок деятельности службы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внутреннего контроля (положение о службе¦ ¦ ¦ ¦ ¦внутреннего контроля), в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.1. цель и сфера деятельности службы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внутреннего контроля; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.2. принципы (стандарты) и методы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦деятельности службы внутреннего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.3. статус службы внутреннего контроля ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в организационной структуре кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации, ее задачи, полномочия, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦права и обязанности, а также ¦ ¦ ¦ ¦ ¦взаимоотношения с другими ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подразделениями кредитной организации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в том числе осуществляющими контрольные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦функции; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.4. подчиненность, подотчетность, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязанности и ответственность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦руководителя службы внутреннего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.5. порядок участия службы внутреннего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля в разработке внутренних ¦ ¦ ¦ ¦ ¦документов кредитной организации; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.6. порядок представления службой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внутреннего контроля: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ информации о выявленных нарушениях и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мерах, принятых по их устранению; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ сводных отчетов о всех недостатках, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выявленных системой внутреннего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля (не реже 1 раза в полгода); ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ оценки состояния системы внутреннего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля (ежегодно); ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ отчетов о выполнении планов проверок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦службы внутреннего контроля; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.7. правила действий при выявлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦службой внутреннего контроля нарушений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процедур принятия решений и оценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рисков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3. Организационная структура кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦4. Порядок распределения прав и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязанностей, согласования решений, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦делегирования полномочий при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦совершении банковских операций и других ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сделок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5. Порядок представления отчетов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦информации (указать виды отчетов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦информации, в том числе связанных с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦функционированием системы внутреннего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля, предназначенных как для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внутрибанковского использования, так и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦для внешних пользователей (Банк России, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговые органы, Пенсионный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации и другие) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦6. Порядок управления информационными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦потоками (получением и передачей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦информации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦7. Порядок обеспечения защиты банковской¦ ¦ ¦ ¦ ¦информации, политика информационной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦безопасности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8. Порядок управления банковскими ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рисками, в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8.1. кредитным риском; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8.2. операционным риском; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8.3. рыночным риском; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8.4. процентным риском; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8.5. риском потери ликвидности; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8.6. правовым риском; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8.7. риском потери деловой репутации; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8.8. иными рисками (указать виды рисков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и соответствующие документы); ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8.9. формализованными процедурами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оценки потенциального воздействия на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансовое состояние банка ряда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦заданных изменений в факторах риска, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которые соответствуют исключительным, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦но вероятным событиям (стресс-тест) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦9. План действий, направленных на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечение непрерывности деятельности и¦ ¦ ¦ ¦ ¦(или) восстановление деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации в случае ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возникновения непредвиденных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обстоятельств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10. Другие документы, в которых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦определены: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.1. учет (учетная политика); ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.2. кредитная и депозитная политика; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.3. порядок осуществления кредитования¦ ¦ ¦ ¦ ¦связанных лиц; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.4. открытие (закрытие) и ведение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетов и вкладов; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.5. процентная политика; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.6. осуществление расчетов (наличных, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦безналичных); ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.7. совершение операций с валютными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценностями; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.8. осуществление валютного контроля; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.9. совершение операций с ценными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумагами; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.10. выдача банковских гарантий; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.11. совершение кассовых операций, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инкассация денежных средств и других ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценностей; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.12. правила внутреннего контроля в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦целях противодействия легализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(отмыванию) доходов, полученных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦преступным путем, и финансированию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦терроризма ¦ ¦ ¦ ¦ -----------------------------------------+----------+------------+--------- Комментарии: Раздел 2. Сведения о службе внутреннего контроля --------------------------------------------------------------------------- ¦ Численность ¦ На начало ¦ На конец ¦Примечание ¦ ¦ ¦ года ¦ года ¦ ¦ +-------------------------------------+------------+----------+-----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +-------------------------------------+------------+----------+-----------+ ¦1. Служащих службы внутреннего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля кредитной организации, чел.:¦ ¦ ¦ ¦ ¦1.1. Штатная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1.1.1. Штатная (в филиалах) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1.2. Фактическая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1.2.1. Фактическая (в филиалах) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2. Служащих кредитной организации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чел.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.1. Штатная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.1.1. Штатная (в филиалах) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.2. Фактическая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2.2.1. Фактическая (в филиалах) ¦ ¦ ¦ ¦ --------------------------------------+------------+----------+------------ Комментарии: Раздел 3. Сведения о проверках, проведенных службой внутреннего контроля --------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование ¦Показатели ¦ Примечание ¦ +------------------------------------------------+-----------+------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +------------------------------------------------+-----------+------------+ ¦1. Наличие планов проверок: ¦ ¦ ¦ ¦1.1. перспективных (на год, на несколько лет) ¦ ¦ ¦ ¦1.2. текущих (на квартал, на месяц, другое) ¦ ¦ ¦ ¦2. Количество проверок, проведенных службой ¦ ¦ ¦ ¦внутреннего контроля, всего: ¦ ¦ ¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦2.1. в головном офисе ¦ ¦ ¦ ¦2.2. в филиалах ¦ ¦ ¦ -------------------------------------------------+-----------+------------- Комментарии: Раздел 4. Информация и отчеты, представляемые службой внутреннего контроля совету директоров (наблюдательному совету) --------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование отчета ¦ Дата ¦ Результаты ¦ Номер и дата ¦ ¦ (информации) ¦представления¦рассмотрения, ¦ протокола(иного ¦ ¦ ¦ отчета ¦ принятые ¦ документа) о ¦ ¦ ¦(информации) ¦ решения ¦ результатах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рассмотрения отчета¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (информации) ¦ +------------------------+-------------+--------------+-------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +------------------------+-------------+--------------+-------------------+ ¦1. О выполнении планов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверок ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+-------------+--------------+-------------------+ ¦2. О принятых мерах по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выполнению рекомендаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и устранению выявленных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нарушений ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+-------------+--------------+-------------------+ ¦3. Иная информация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ -------------------------+-------------+--------------+-------------------- Комментарии: Руководитель (Ф.И.О.) Руководитель службы внутреннего контроля (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон: "__" __________ ____ г.
Источник - Указание Банка России от 12.11.2009 № 2332-У (с изменениями и дополнениями на 2014 год)
Похожие документы
- Справка о внесении изменений в сводную бюджетную смету Министерства обороны Российской Федерации
- Справка о внедрении завершенных научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ
- Справка о влиянии электрозащитной установки на смежные подземные металлические сооружения в зоне действия этих установок, не включенных в совместную защиту
- Справка о включении саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов в единый государственный реестр
- Справка о виде топлива и его стоимости, действующих льготах, необходимых для начисления субсидий жителям Каширского района Московской области
