Соглашение об осуществлении Управлением Федерального казначейства по г. Москве отдельных функций по исполнению бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации при кассовом обслуживании исполнения бюджета Управлением Федерального казначейства по г. Москве

Приложение N 3 к совместному Письму Федерального казначейства и Пенсионного фонда Российской Федерации от 20 ноября 2013 г. N 42-7.4-05/5.6-722/АД-03-26/18484

                                СОГЛАШЕНИЕ
об осуществлении
Управлением Федерального казначейства по г. Москве
__________________________________________________
(наименование территориального органа
Федерального казначейства)
отдельных функций по исполнению бюджета
Пенсионного фонда Российской Федерации
при кассовом обслуживании исполнения бюджета
Управлением Федерального казначейства по г. Москве
__________________________________________________
(наименование территориального органа
Федерального казначейства)

В соответствии с положениями статей 166.1, 168, 220.1, 241.1 Бюджетного
кодекса  Российской  Федерации, а также в соответствии с порядком кассового
обслуживания   исполнения   бюджетов  государственных  внебюджетных  фондов
Российской  Федерации  и  порядком  осуществления территориальными органами
Федерального    казначейства    отдельных    функций   органов   управления
государственными  внебюджетными  фондами Российской Федерации по исполнению
соответствующих  бюджетов, установленным Федеральным казначейством (далее -
Порядок),
___________________________________________________________________________
(наименование территориального органа Федерального казначейства)
(далее - орган Федерального казначейства) в лице руководителя
__________________________________________________________________________,
(фамилия, имя, отчество руководителя)
действующего на основании
__________________________________________________________________________,
и орган управления Пенсионного фонда Российской  Федерации  (далее  - орган
управления Фонда) в лице руководителя
__________________________________________________________________________,
(фамилия, имя, отчество руководителя отделения Фонда по субъекту
Российской Федерации)
действующего на основании
__________________________________________________________________________,
именуемые   в   дальнейшем  "Стороны",  заключили  настоящее  Соглашение  о
нижеследующем.

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Кассовое обслуживание исполнения бюджета Фонда на территории
г. Москвы и Московской области
___________________________________________________________________________
(наименование субъекта Российской Федерации)
осуществляется  в  соответствии  с  Порядком  с  открытием  лицевых  счетов
распорядителю,    получателям    средств    и   администратору   источников
финансирования дефицита бюджета Фонда.

1.2. Орган управления Фонда поручает органу Федерального казначейства осуществление определенных настоящим Соглашением функций по исполнению бюджета Фонда.

При осуществлении отдельных функций по исполнению бюджета Фонда Стороны руководствуются Порядком, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, регулирующими бюджетные правоотношения, возникшие при исполнении бюджета Фонда.

    1.3.   Учет   операций   со   средствами  бюджета  Фонда  при  кассовом
обслуживании  исполнения  бюджета Фонда осуществляется органом Федерального
казначейства на счете, открытом ему на балансовом счете N 40401 "Пенсионный
фонд Российской Федерации" в
___________________________________________________________________________
(наименование подразделения Банка России)
(далее - счет N 40401).

1.4. Орган Федерального казначейства осуществляет отдельные функции по исполнению бюджета Фонда во взаимодействии с отделением Фонда по субъекту Российской Федерации и иными участниками бюджетного процесса Фонда (далее при совместном упоминании - участники бюджетного процесса).

1.5. Учет операций со средствами бюджета Фонда осуществляется в соответствии с Порядком на лицевых счетах, открываемых в органе Федерального казначейства в соответствии с порядком открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства, установленным Федеральным казначейством, распорядителю и получателям средств, администратору источников финансирования дефицита бюджета Фонда.

II. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Орган Федерального казначейства в процессе осуществления отдельных функций по исполнению бюджета Фонда принимает на себя следующие обязанности:

открывает в установленном Федеральным казначейством порядке лицевые счета, указанные в пункте 1.5 настоящего Соглашения;

доводит на текущий финансовый год и на плановый период до распорядителя и получателей средств бюджета Фонда бюджетные ассигнования и предельные объемы финансирования расходов - в части расходов, связанных с выполнением публичных нормативных обязательств, лимиты бюджетных обязательств и предельные объемы финансирования расходов - в части иных расходов бюджета Фонда (далее - бюджетные данные);

учитывает на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств операции с бюджетными данными;

учитывает на лицевых счетах получателей бюджетных средств операции с бюджетными данными и операции по кассовым выплатам по кодам классификации расходов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации;

учитывает на лицевом счете администратора источников финансирования дефицита бюджета Фонда - операции по кассовым выплатам по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов бюджетной классификации Российской Федерации;

осуществляет контроль за непревышением бюджетных данных, распределенных распорядителем средств бюджета Фонда с начала текущего финансового года между находящимися в его ведении получателями средств бюджета Фонда, над доведенными ему бюджетными данными;

осуществляет контроль за непревышением кассовых выплат, осуществляемых получателями средств бюджета Фонда над доведенными им бюджетными данными с учетом ранее осуществленных платежей и восстановленных кассовых выплат в текущем финансовом году;

осуществляет контроль за соответствием кода бюджетной классификации Российской Федерации, указанного в платежном документе, содержанию проводимой кассовой операции;

обеспечивает в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу наличных денежных средств получателям средств бюджета Фонда через соответствующее подразделение Банка России или кредитную организацию;

обеспечивает в соответствии с законодательством Российской Федерации конфиденциальность информации по операциям, отраженным на соответствующих лицевых счетах, открытых участникам бюджетного процесса в органе Федерального казначейства, за исключением указанных настоящим Соглашением случаев;

консультирует участников бюджетного процесса по вопросам, возникающим в процессе кассового обслуживания исполнения бюджета Фонда;

обеспечивает направление инкассовых поручений участников бюджетного процесса в электронном виде в расчетную сеть Банка России.

2.2. Орган Федерального казначейства имеет право:

требовать от участников бюджетного процесса представление определенных Порядком платежных и иных документов с указанием действующих в текущем финансовом периоде кодов бюджетной классификации Российской Федерации;

требовать от участников бюджетного процесса соблюдение установленных Порядком требований по оформлению представленных ими в орган Федерального казначейства платежных и иных документов;

осуществлять кассовые операции на счете N 40401 в пределах имеющегося остатка средств;

приостанавливать проведение кассовых операций по исполнению бюджета Фонда в случаях, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации;

отказать участнику бюджетного процесса в приеме платежного и иного документа, если оформление документа не соответствует требованиям, установленным Порядком, и (или) подписи на нем будут признаны не соответствующими представленным образцам.

2.3. Орган управления Фонда принимает на себя обязанности обеспечить:

закрытие в установленном порядке счетов по учету средств бюджета Фонда, открытых в подразделениях Банка России и (или) кредитных организациях участникам бюджетного процесса ¹ ;

наличие технической возможности, необходимой для осуществления кассового обслуживания бюджета Фонда в соответствии с настоящим Соглашением;

представление участниками бюджетного процесса в орган Федерального казначейства платежных и иных документов, оформленных в соответствии с требованиями, установленными Порядком;

соблюдение настоящего Соглашения.

2.4. Орган управления Фонда имеет право:

требовать предоставление органом Федерального казначейства установленной Порядком информации;

контролировать соблюдение установленных сроков проведения кассовых операций на счете N 40401.

2.5. Орган Федерального казначейства не несет ответственности:

по обязательствам участников бюджетного процесса;

за обеспечение исполнения платежных документов получателей средств, администратора источников финансирования дефицита бюджета Фонда и в случае недостаточности средств на счете N 40401 для проведения кассовых выплат;

за выплату наличных денежных средств по утерянному или похищенному денежному чеку, если эта выплата произведена до получения органом Федерального казначейства извещения об утере денежного чека;

за правильность содержащихся в платежных и иных документах сведений и арифметических расчетов.

III. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

3.1. Кассовое обслуживание исполнения бюджета Фонда осуществляется органом Федерального казначейства на безвозмездной основе.

IV. СРОК ДЕЙСТВИЯ СОГЛАШЕНИЯ

4.1. Настоящее Соглашение заключается на неопределенный срок и вступает в силу с 1 января 2014 года, за исключением абзаца тринадцатого пункта 2.1 настоящего Соглашения, вступающего в силу с 1 апреля 2014 года.

V. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА СТОРОН

___________________________                     ___________________________
___________________________                     ___________________________
___________________________                     ___________________________
___________________________                     ___________________________

Руководитель органа                                Руководитель
Федерального казначейства                            отделения Фонда
______________ И.О. Фамилия                     ______________ И.О. Фамилия
(подпись)                                       (подпись)
"__" ______________ 201_ г.                     "__" ______________ 201_ г.

Источник - Письмо Казначейства России № 42-7.4-05/5.6-722, ПФ РФ № АД-03-26/18484 от 20.11.2013