Регистр налогового учета по налогу на доходы физического лица (НДФЛ) (образец заполнения)
Регистр налогового учета по НДФЛ за 2011 год N 3 Раздел 1. СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОВОМ АГЕНТЕ (ИСТОЧНИКЕ ДОХОДОВ) 1.1. ИНН/КПП (ИНН для налогового агента - индивидуального 7743895219 774301001 предпринимателя) ------------------/-------------- 7743 1.2. Код налогового органа, где налоговый агент состоит на учете ---------- ООО "Торнадо" 1.3. Наименование (фамилия, имя, отчество) налогового агента -------------- ___________________________________________________________________________ 45277571000 1.4. Код ОКАТО -------------------- Раздел 2. СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКЕ (ПОЛУЧАТЕЛЕ ДОХОДОВ) 450182953274 2.1. ИНН ----------------------------------- Ромашкин Василий Олегович 2.2. Фамилия, Имя, Отчество ----------------------------------------------- 2.3. Вид документа, паспорт 2.4. Серия, удостоверяющего гражданина РФ 21 номер 4503 559882 личность: ------------- Код ---- документа --------------- 2.5. Дата рождения 13 06 1973 2.6. Гражданство 643 (число, месяц, год) --.--.---- (код страны) ------------ 125565, Россия, г. Москва, ул. Тверская, д. 23, кв. 58 2.7. Адрес постоянного места жительства: ---------------------------------- 1 2.8. Статус (1 - резидент, 2 - нерезидент) ------------- Раздел 3. РАСЧЕТ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ И НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА (для доходов, облагаемых по ставкам 13%) ------------------------------------------------------------------ ¦ ¦Долг по налогу ¦- ¦ ¦ ¦за налогоплательщиком ¦ ¦ ¦На начало налогового периода +-----------------------+----------+ ------------------------------------------------------------------ ¦ ¦Долг по налогу ¦- ¦ ¦Сумма дохода, облагаемого по ставке 13% с предыдущего¦- ¦ ¦ ¦за налоговым агентом ¦ ¦ ¦места работы: ¦ ¦ ------------------------------+-----------------------+----------- ------------------------------------------------------+----------- -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ¦ Наименование показателя ¦ Январь ¦ Февраль ¦ Март ¦ Апрель ¦ Май ¦ Июнь ¦ Июль ¦Август¦...¦Декабрь¦ Итого ¦ +-------------------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦Зарплата ¦Код ¦Сумма ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦- ¦- ¦- ¦87 500,00 ¦ ¦за первую ¦дохода+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦половину ¦2000 ¦Даты ¦19.01.2011¦18.02.2011¦18.03.2011¦20.04.2011¦20.05.2011¦17.06.2011¦20.07.2011¦- ¦- ¦- ¦Х ¦ ¦месяца ¦ ¦выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦Зарплата ¦Код ¦Сумма ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦12 500,00 ¦- ¦- ¦- ¦87 500,00 ¦ ¦за вторую ¦дохода+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦половину ¦2000 ¦Дата ¦04.02.2011¦04.03.2011¦05.04.2011¦29.04.2011¦03.06.2011¦05.07.2011¦05.08.2011¦- ¦- ¦- ¦Х ¦ ¦месяца ¦ ¦выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦Налоговые вычеты, ¦Код ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦за исключением +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦стандартных ¦Код ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ +--------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦За месяц ¦25 000,00 ¦25 000,00 ¦25 000,00 ¦ ¦25 000,00 ¦25 000,00 ¦25 000,00 ¦- ¦- ¦- ¦175 000,00¦ ¦Общая сумма доходов +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦за минусом вычетов ¦С начала ¦25 000,00 ¦50 000,00 ¦75 000,00 ¦100 000,00¦125 000,00¦150 000,00¦175 000,00¦- ¦- ¦- ¦Х ¦ ¦ ¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦За месяц ¦400,00 ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦400,00 ¦ ¦ ¦(103) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦За месяц ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦ ¦(104) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦За месяц ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦ ¦(105) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦За месяц ¦1 000,00 ¦1 000,00 ¦1 000,00 ¦1 000,00 ¦1 000,00 ¦1 000,00 ¦1 000,00 ¦- ¦- ¦- ¦7 000,00 ¦ ¦ ¦(108) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦За месяц ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦Стандартные ¦(109) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговые вычеты +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦(ст. 218 Налогового ¦За месяц ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦кодекса Российской ¦(110) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации) +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦За месяц ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦ ¦(111) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦За месяц ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦ ¦(112) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦За месяц ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦ ¦(113) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦Общая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сумма ¦1 400,00 ¦2 400,00 ¦3 400,00 ¦4 400,00 ¦5 400,00 ¦6 400,00 ¦7 400,00 ¦- ¦- ¦- ¦7 400,00 ¦ ¦ ¦с начала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦Налоговая база (с начала года) ¦23 600,00 ¦47 600,00 ¦71 600,00 ¦95 600,00 ¦119 600,00¦143 600,00¦167 600,00¦- ¦- ¦- ¦167 600,00¦ +-------------------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦Налог исчисленный ¦3 068 ¦6 188 ¦9 308 ¦12 428 ¦15 548 ¦18 668 ¦21 788 ¦- ¦- ¦- ¦21 788 ¦ +-------------------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦Налог удержанный ¦3 068 ¦6 188 ¦9 308 ¦12 428 ¦15 548 ¦18 668 ¦21 788 ¦- ¦- ¦- ¦21 788 ¦ +-------------------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦ ¦Сумма ¦3 068 ¦3 120 ¦3 120 ¦3 120 ¦3 120 ¦3 120 ¦3 120 ¦- ¦- ¦- ¦21 788 ¦ ¦ ¦ +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦За ¦Дата ¦04.02.2011¦04.03.2011¦05.04.2011¦29.04.2011¦03.06.2011¦05.07.2011¦05.08.2011¦- ¦- ¦- ¦Х ¦ ¦Налог ¦месяц +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦перечисленный¦ ¦Реквизиты ¦N 19 ¦N 41 ¦N 73 ¦N 95 ¦N 124 ¦N 157 ¦N 179 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежного¦04.02.2011¦04.03.2011¦05.04.2011¦29.04.2011¦03.06.2011¦05.07.2011¦05.08.2011¦- ¦- ¦- ¦Х ¦ ¦ ¦ ¦поручения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦С начала года ¦3 068 ¦6 188 ¦9 308 ¦12 428 ¦15 548 ¦18 668 ¦21 788 ¦- ¦- ¦- ¦21 788 ¦ +-------------+-----------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦Долг по налогу за ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦налогоплательщиком ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦Долг по налогу за налоговым ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦агентом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦Сумма налога, ¦Сумма ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦переданная +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦на взыскание ¦Дата, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в налоговый орган ¦реквизиты ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦ ¦документа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦Возвращена налоговым¦Сумма ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦агентом излишне +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦удержанная сумма ¦Дата, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налога ¦реквизиты ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦ ¦документа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦Сумма ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦Перечислены пени +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦за просрочку ¦Дата, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возврата ¦реквизиты ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦ ¦документа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦ ¦Сумма ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦Зачтено в счет +----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------+ ¦уплаты НДФЛ ¦Дата, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реквизиты ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦ ¦документа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ---------------------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+----------+------+---+-------+----------- ПРАВО НА СТАНДАРТНЫЕ И ИМУЩЕСТВЕННЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ: 3.1. Стандартный налоговый вычет на себя в размере: 3000 руб. ____________, V 500 руб. ___________, 400 руб. ------------ заявление налогоплательщика от 14.10.2010 б/н основание для предоставления налогового вычета: --------------------------- 3.2. Стандартный налоговый вычет на обеспечение 1 ребенка в размере: V 1 1000 руб. -------, 2000 руб. ______, 4000 руб. ______ количество детей: --- заявление налогоплательщика от 14.10.2010 б/н, свидетельство о рождении ребенка от 28.06.2005 N МЮ 429716 основание для предоставления налогового вычета: --------------------------- - 3.3. Имущественный налоговый вычет в размере: ------------------ основание для предоставления налогового вычета: ___________________________ Раздел 4. ОБЩАЯ СУММА НАЛОГА ПО ИТОГАМ НАЛОГОВОГО ПЕРИОДА ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ ¦Показатели¦ Общая сумма налога ¦Передано на¦ По перерасчету за ¦ Долг по налогу ¦ ¦ ¦ ¦ взыскание ¦ предшествующие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в налоговый¦ налоговые периоды ¦ ¦ ¦ +------------------------------+ орган +-----------------------+----------------------------+ ¦ ¦Начислено¦Удержано¦Перечислено¦ ¦Возвращено¦ Зачтено ¦ За ¦ За ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в счет ¦налогоплательщиком¦налоговым¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ налоговых ¦ ¦ агентом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательств¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ отчетного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ года ¦ ¦ ¦ +----------+---------+--------+-----------+-----------+----------+------------+------------------+---------+ ¦По ставке ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦9% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+---------+--------+-----------+-----------+----------+------------+------------------+---------+ ¦По ставке ¦21 788 ¦21 788 ¦21 788 ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦13% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+---------+--------+-----------+-----------+----------+------------+------------------+---------+ ¦По ставке ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦30% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+---------+--------+-----------+-----------+----------+------------+------------------+---------+ ¦По ставке ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ ¦35% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+---------+--------+-----------+-----------+----------+------------+------------------+---------+ ¦Итого ¦21 788 ¦21 788 ¦21 788 ¦- ¦- ¦- ¦- ¦- ¦ -----------+---------+--------+-----------+-----------+----------+------------+------------------+---------- Правильность заполнения налоговой карточки проверена: главный бухгалтер Швецова Анна Георгиевна Швецова ----------------------- ----------------------------- ------------- (должность) (Фамилия, Имя, Отчество) (подпись) 30.12.2011 -------------------- (дата)
Источник - "Упрощенка", 2011, № 8
Похожие документы
- Регистр налогового учета "Внереализационные доходы"
- Регистр налогового учета "Доходы"
- Регистр налогового учета "Определение налоговой базы в виде материальной выгоды" (по ЕСН) (образец заполнения)
- Регистр налогового учета "Определение налоговой базы в виде доходов, полученных работниками в натуральной форме" (по ЕСН) (образец заполнения)
- Регистр налогового учета "Определение налоговой базы в виде доходов, полученных работниками в форме оплаты труда и иных доходов в денежной форме" (по ЕСН) (образец заполнения)
