Расчет размера собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
Приложение N 1 к Положению о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, товарных
бирж и биржевых посредников,
заключающих в биржевой
торговле договоры,
являющиеся производными
финансовыми инструментами,
базисным активом которых
является биржевой товар
РАСЧЕТ размера собственных средств на __._____________._____ г. ________________________________________________________ (полное фирменное наименование юридического лица) --------------------------------------------------------------------------- ¦СТОИМОСТЬ АКТИВОВ ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦ Наименование показателя ¦ Код ¦Стоимость ¦Коэффициент¦Стоимость, с¦ ¦ ¦строки¦ (руб.) ¦ ¦ учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦коэффициента¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (руб.) ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Внеоборотные активы ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦Недвижимое имущество ¦010 ¦ ¦1 ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Программно-аппаратные средства¦020 ¦ ¦1 ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Транспортные средства ¦030 ¦ ¦1 ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Незавершенное строительство ¦040 ¦ ¦0,5 ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Доходные вложения в ¦050 ¦ ¦0,5 ¦ ¦ ¦материальные ценности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Итого по строкам 010 - 050 ¦060 ¦ ¦X ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Программные средства (за вычетом амортизации) ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦Исключительные права на ¦070 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦программы ЭВМ и базы данных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(за вычетом амортизации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Программы ЭВМ и базы данных, ¦080 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦на которые организация не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имеет исключительных прав ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Итого по строкам 070 - 080 ¦090 ¦ ¦X ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Отложенные налоговые активы и налог на добавленную стоимость ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦Налог на добавленную стоимость¦100 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦по приобретенным ценностям, за¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦исключением налога на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦добавленную стоимость по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приобретенным ценностям по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операциям с имуществом, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦составляющим закрытый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инвестиционный фонд, под ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управлением организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Отложенные налоговые активы ¦110 ¦ ¦1 ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Итого по строкам 100 - 110 ¦120 ¦ ¦X ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Финансовые вложения ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦Ценные бумаги, включенные в ¦130 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦котировальные списки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦российских фондовых бирж ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Ценные бумаги, допущенные к ¦140 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦торгам российского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организатора торговли на рынке¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг без прохождения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процедуры листинга, за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦исключением ценных бумаг, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предусмотренных в строке 160 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Ценные бумаги, не допущенные к¦150 ¦ ¦0,5 ¦ ¦ ¦торгам российского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организатора торговли на рынке¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг, предусмотренных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в строке 160 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Ценные бумаги аффилированных ¦160 ¦ ¦0,1 ¦ ¦ ¦лиц, за исключением ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг, включенных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦котировальные списки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦российских фондовых бирж, и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦акций инфраструктурных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Доли организации в уставных ¦170 ¦ ¦0,5 ¦ ¦ ¦(складочных) капиталах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инфраструктурных организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Займы, предоставленные ¦180 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦организацией для приобретения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг при их ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦размещении, если организация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оказывает эмитенту указанных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг услуги по их ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦размещению и (или) по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации их размещения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Займы, предоставленные для ¦190 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦приобретения ценных бумаг у ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лица, которому организация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оказывает услуги по их продаже¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Займы, предоставленные по ¦200 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦маржинальным сделкам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Иные займы, предоставленные ¦210 ¦ ¦0,1 ¦ ¦ ¦организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Банковские вклады, за ¦220 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦исключением банковских вкладов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в кредитных организациях, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аффилированных с организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Банковские вклады в кредитных ¦230 ¦ ¦0,5 ¦ ¦ ¦организациях, аффилированных с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банковских вкладов, указанных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в строке 240 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Банковские вклады в кредитных ¦240 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦организациях, аффилированных с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией (только для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инфраструктурных организаций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Права требования к кредитной ¦250 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦организации выплатить денежный¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦эквивалент стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦драгоценного металла по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦текущему курсу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Иностранные финансовые ¦260 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦инструменты, квалифицированные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦законодательством Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации в качестве ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Итого по строкам 130 - 260 ¦270 ¦ ¦X ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Дебиторская задолженность ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦Права (требования) по сделкам,¦280 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦совершенным за счет клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Сумма требований по поставке ¦290 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦ценных бумаг, включенных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦котировальные списки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦российской фондовой биржи, за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦исключением задолженности, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предусмотренной в строке 280 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Сумма требований по поставке ¦300 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦ценных бумаг, допущенных к ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦торгам российского ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организатора торговли на рынке¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг без прохождения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процедуры листинга, за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦исключением задолженности, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предусмотренной в строках 280 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и 310 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Сумма требований по поставке ¦310 ¦ ¦0,1 ¦ ¦ ¦ценных бумаг, выпущенных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(выданных) лицом, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аффилированным с организацией,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦за исключением задолженности, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предусмотренной в строках 280 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и 290 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Сумма требований по поставке ¦320 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦иностранных финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инструментов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦квалифицированных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦законодательством Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации в качестве ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности, предусмотренной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в строках 280 и 330 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Сумма требований по поставке ¦330 ¦ ¦0,1 ¦ ¦ ¦иностранных финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инструментов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦квалифицированных в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦законодательством Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации в качестве ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг, выпущенных (выданных) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лицом, аффилированным с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Сумма требований по оплате ¦340 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦ценных бумаг, переданных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией по сделке с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценными бумагами, а также по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦перечислению денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в счет сделки с иностранными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансовыми инструментами, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦квалифицированными в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦законодательством Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации в качестве ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности, предусмотренной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в строке 280 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Остаток денежных средств ¦350 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦организации (клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации-брокера), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переданных по договорам на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦брокерское обслуживание, в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пределах которого могут быть ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществлены расчеты по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сделкам, совершенным за счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации (клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации-брокера) без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предоставления ей в заем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Денежные средства организации,¦360 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦находящиеся в доверительном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Дебиторская задолженность по ¦370 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦возврату клиринговыми ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организациями средств, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переданных им в качестве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечения исполнения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦заключенных организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сделок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Дебиторская задолженность по ¦380 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦возврату средств, переданных в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦качестве взносов в фонды, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦созданные клиринговой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией, при условии, что¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возврат таких взносов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предусмотрен документами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦клиринговой организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Займы, предоставленные по ¦390 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦маржинальным сделкам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Начисленное, но не удержанное ¦400 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦вознаграждение по договору ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доверительного управления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Задолженность, возникшая в ¦410 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦результате использования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией собственных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦денежных средств для выплаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦денежной компенсации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦владельцам инвестиционных паев¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Начисленные, но не удержанные ¦420 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦средства по возмещению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦необходимых расходов по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договору доверительного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Задолженность клиентов ¦430 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦организации по депозитарным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договорам, договорам по оплате¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦услуг специализированного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦депозитария, по договорам на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ведение реестра ипотечного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦покрытия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Дебиторская задолженность по ¦440 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦договорам на ведение реестра ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦именных ценных бумаг, реестра ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦владельцев инвестиционных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦паев, реестра владельцев ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ипотечных сертификатов участия¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Дебиторская задолженность по ¦450 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦выплате вознаграждения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации по договору о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦брокерском обслуживании ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Задолженность клиентов ¦460 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦организации по оплате ее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦услуг, связанных с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией торговли, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦распространением информации о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦результатах торгов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечением допуска к участию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в торгах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Задолженность клиентов ¦470 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦организации по оплате ее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦услуг, связанных с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществлением клиринговой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Иная задолженность по выплате ¦480 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦организации вознаграждений и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возмещению расходов по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договорам о возмездном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оказании услуг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Накопленный купонный доход по ¦490 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦облигациям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Прочая дебиторская ¦500 ¦ ¦0,1 ¦ ¦ ¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Итого по строкам 280 - 510 ¦510 ¦ ¦X ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Денежные средства ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦Денежные средства организации,¦520 ¦ ¦1 ¦ ¦ ¦находящиеся в кассе, на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расчетных счетах и на валютных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетах в кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Суммарная стоимость активов (с учетом коэффициентов) (060 + ¦ ¦ ¦090 + 120 + 270 + 510 + 520) ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+------------+ ¦Стоимость активов с учетом требований пунктов 4 - 5 ¦ ¦ ¦Положения ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+------------+ ¦СУММА ПАССИВОВ ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦Целевое финансирование, если ¦530 ¦ ¦X ¦ ¦ ¦условия договора целевого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансирования не исполнены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией (для коммерческих¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организаций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Долгосрочные обязательства ¦540 ¦ ¦X ¦ ¦ ¦банкам и иным юридическим и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Услуги для граждан ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Краткосрочные кредиты банков и¦550 ¦ ¦X ¦ ¦ ¦займы юридических и физических¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Кредиторская задолженность ¦560 ¦ ¦X ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Доходы будущих периодов, за ¦570 ¦ ¦X ¦ ¦ ¦исключением средств, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученных организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦безвозмездно ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Резервы предстоящих расходов и¦580 ¦ ¦X ¦ ¦ ¦платежей, а также резервы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сомнительным долгам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Сумма поручительств, выданных ¦590 ¦ ¦X ¦ ¦ ¦организациям, за исключением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выданных брокером ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦поручительств, обеспечивающих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦исполнение обязательств по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сделкам, совершенным на торгах¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организатора торговли на рынке¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Сумма отложенных налоговых ¦600 ¦ ¦X ¦ ¦ ¦обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Сумма задолженности перед ¦610 ¦ ¦X ¦ ¦ ¦участниками (учредителями) по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выплате доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Прочие обязательства ¦620 ¦ ¦X ¦ ¦ ¦организации, в том числе сумма¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦долга по обязательствам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возникшим в результате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доверительного управления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имуществом организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------+------+----------+-----------+------------+ ¦Итого по строкам 530 - 620 ¦ ¦ +------------------------------------------------------------+------------+ ¦РАЗМЕР СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ ¦ +-------------------------------------------------------------------------+ ¦Собственные средства ¦ ¦ -------------------------------------------------------------+------------- /Наименование должности лица, ответственного за ведение бухгалтерского учета организации/ /Подпись/ /Расшифровка подписи/ /Наименование должности руководителя организации/ /Подпись/ /Расшифровка подписи/ М.П.
Источник - Приказ ФСФР РФ от 23.10.2008 № 08-41/пз-н (с изменениями и дополнениями на 2010 год)
Похожие документы
- Расчет размера единовременной субсидии на приобретение жилого помещения, предоставляемой федеральным государственным гражданским служащим
- Расчет размера субсидий на компенсацию части затрат организации Московской области на приобретение ветпрепаратов, дезсредств и ветинструментария
- Расчет размера субсидии, предоставляемой субъекту малого и среднего предпринимательства из бюджета Московской области на частичную компенсацию затрат на оплату услуг по разработке и внедрению Систем менеджмента качества и проведение сертификации по соответствующим установленным системам и стандартам качества, экологическим стандартам, в том числе международным (приложение к договору на выполнение мероприятий долгосрочной целевой программы Московской области "Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в Московской области на 2009-2012 годы")
- Расчет размера субсидии, предоставляемой субъекту малого и среднего предпринимательства из бюджета Московской области на частичную компенсацию затрат на оплату услуг по разработке и внедрению Систем менеджмента качества и проведение сертификации по соответствующим установленным системам и стандартам качества, экологическим стандартам, в том числе международным. Вариант 3
- Расчет размера субсидии, предоставляемой в 2009 году субъекту МСП на частичную компенсацию затрат на патентно-лицензионные операции и защиту интеллектуальной собственности
