Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами

Приложение 1 к Указанию Банка России от 27 февраля 2014 г. N 3194-У "О порядке раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами"

Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами за ____ месяц ____ года

Наименование кредитной организации _____________________________

Регистрационный номер кредитной организации ____________________

По срокам согласно заключенным договорам банковского вклада с физическими лицами в российских рублях (в процентах годовых) до востребования на срок до 90 дней на срок от 91 до 180 дней на срок от 181 дня до 1 года на срок от 1 года до 3 лет на срок свыше 3 лет 1 2 3 4 5 6

По срокам согласно заключенным договорам банковского вклада с физическими лицами в долларах США (в процентах годовых) до востребования на срок до 90 дней на срок от 91 до 180 дней на срок от 181 дня до 1 года на срок от 1 года до 3 лет на срок свыше 3 лет 1 2 3 4 5 6

По срокам согласно заключенным договорам банковского вклада с физическими лицами в евро (в процентах годовых) до востребования на срок до 90 дней на срок от 91 до 180 дней на срок от 181 дня до 1 года на срок от 1 года до 3 лет на срок свыше 3 лет 1 2 3 4 5 6

Примечания (в электронный документ не включаются):

1. В строке "Наименование кредитной организации" указывается полное фирменное наименование и сокращенное фирменное наименование (при наличии) кредитной организации.

2. В строке "Регистрационный номер кредитной организации" указывается регистрационный номер, присвоенный кредитной организации Банком России и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

3. В графах таблицы указываются максимальные значения процентных ставок по договорам банковского вклада с физическими лицами, которые определяются условиями заключенных в отчетный период договоров банковского вклада с физическими лицами либо договоров банковского вклада с физическими лицами, условия которых изменены в течение отчетного периода (без учета условий о возможности продления срока договора банковского вклада и условий, выполнение которых зависит от решения вкладчика и (или) варианта его поведения), и рассчитываются как полная стоимость вклада (ПСВ) в процентах годовых по формуле:

,

где:

- дата i-го денежного потока (платежа);

- дата начального денежного потока (платежа) (совпадает с датой внесения денежных средств вкладчика на счет в кредитной организации);

n - количество денежных потоков (платежей);

- сумма i-го денежного потока (платежа) по договору банковского вклада с физическим лицом. Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками, а именно: внесение денежных средств вкладчика на счет в кредитной организации на дату его внесения включается в расчет со знаком "минус", возврат кредитной организацией вклада, уплата процентов по вкладу, включая налог на доходы физических лиц, удерживаемый кредитной организацией в качестве налогового агента, включаются в расчет со знаком "плюс";

ПСВ - полная стоимость вклада, в процентах годовых. Дробное значение ПСВ округляется до трех десятичных знаков после запятой по математическим правилам округления.

В расчет ПСВ включаются процентные платежи кредитной организации, связанные с заключением и исполнением договора банковского вклада с физическим лицом, а также любые непроцентные платежи, которые кредитная организация выплачивает вкладчикам - Услуги для граждан, а также доходы в натуральной форме, которые кредитная организация передает вкладчикам - Услуги для граждан.

Доходы в натуральной форме, которые кредитная организация передает вкладчикам - Услуги для граждан в связи с заключением (изменением) договора банковского вклада с физическим лицом, принимаются в расчет ПСВ исходя из цены приобретения их кредитными организациями, а в случае отсутствия у кредитной организации затрат на их приобретение - рыночной цене соответствующих товаров (работ, услуг).

Если процентная ставка по договору банковского вклада с физическим лицом содержит переменные величины, при расчете ПСВ применяется значение процентной ставки, рассчитанное на дату заключения (изменения) договора банковского вклада с физическим лицом.

ПСВ рассчитывается в соответствии с условиями договора банковского вклада с физическим лицом по состоянию на день его заключения (изменения) исходя из предусмотренных условиями договора банковского вклада с физическим лицом денежных потоков в течение всего срока вклада (без учета пролонгации).

Источник - Указание Банка России от 27.02.2014 № 3194-У