Досье экспортного аккредитива. Аккредитив, открытый иностранным банком
------------------------------------------------------------------------------ Открыт в пользу ________________, авизован¦Дата: "___"_______ _____ г. +----------------------------------- ¦ Признак ¦Индекс ¦ Код ¦ Код ¦аккредитива¦условий¦валюты¦ клиента +-----------+-------+------+-------- Присвоен номер ¦ ¦ ¦ ¦ ------------------------------------------+-----------+-------+------+-------- Банк, открывший аккредитив ¦Банк, подтвердивший аккредитив, ¦авизовавший аккредитив ¦ ¦ ¦ --------------------------------------+--------------------------------------- Номер аккредитива инобанка Дата ------------------------------------------------------------------------------ Сумма ¦ Срок ¦ Изменение условий -------------------------+-------------------------+-------------------------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------------------------+-------------------------+-------------------------- Комиссия будет взыскана с: ¦банк: -¬ ¦-¬ L- организации ¦L- подтвердил аккредитив -¬ ¦-¬ L- инобанка ¦L- не подтвердил аккредитив ---------------------------------------------+-------------------------------- Платежи будут производиться: -¬ -¬ L- Комиссия при использовании L- в момент представления документов в -¬ банк, в дебет счета L- Условный платеж запрещен -¬ L- по получении кредитового авизо инобанка -¬ L- по наступлении срока платежа через дней от ------------------------------------------------------------------------------ Особые отметки -¬ L- Частичные разрешены -¬ L- Старые приемлемы ------------------------------------------------------------------------------ Рамбурс на ------------------------------------------------------------------------------ Документы отсылаются _________________ почты в течение дней ------------------------------------------------------------------------------ Дата ¦Содержание¦Шифр ¦ Начисленные ¦ Сумма ¦ ¦ опера-¦ операций ¦валют+-----------------+выплаты/¦Неиспользованный¦ Виза ции ¦ ¦ ¦комиссия¦почтовые¦затреб. ¦ остаток ¦контролера ¦ ¦ ¦ ¦расходы ¦рамбурса¦ ¦ ------+----------+-----+--------+--------+--------+----------------+---------- ¦ Открытие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------------------------------------------------------------------------------ ¦ Сумма комиссии и тел. расходов, ¦Сумма тел. расходов и % востребованных¦ ¦ оплаченных инобанку ¦ с инобанка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --------------------------------------+--------------------------------------- Дата ¦Содержание¦Шифр ¦ Начисленные ¦ Сумма ¦ ¦ опера-¦ операций ¦валют+-----------------+выплаты/¦Неиспользованный¦ Виза ции ¦ ¦ ¦комиссия¦почтовые¦затреб. ¦ остаток ¦контролера ¦ ¦ ¦ ¦расходы ¦рамбурса¦ ¦ ------+----------+-----+--------+--------+--------+----------------+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ------+----------+-----+-----+--+-----+--+-----+--+-------------+--+---------- Контрольные записи ------------------------------------------------------------------------------------------------- ¦ N ¦ Выплаты ¦ Изменения ¦ Новое ¦Исполнитель, ¦ Результат ¦ Работник, ¦ Примечание ¦ ¦ ¦ ¦ по ¦ сальдо в ¦ виза ¦ сверки с ¦проводивший ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аккредитиву ¦ иностранной ¦ ¦ данными ¦ сверку, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ валюте ¦ ¦ лицевых ¦ виза ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ счетов ¦ ¦ ¦ +---+----------+------------+--------------+-------------+------------+------------+------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+----------+------------+--------------+-------------+------------+------------+------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ----+----------+------------+--------------+-------------+------------+------------+-------------
1 В делах (досье) по экспортным аккредитивам хранятся: подлинники аккредитивных поручений иностранного банка, распоряжение иностранного банка об изменении условий аккредитивов (если изменения производились), переписка с иностранными банками, клиентами, банками в России по аккредитивам, лицевые счета по аккредитивам.
На обложках дел (досье) по аккредитивам ведутся контрольные записи в иностранной валюте о выплатах и всех изменениях по аккредитиву. После каждой записи выводится новое сальдо в иностранной валюте. Все записи на обложках дел по аккредитивам визируются исполнителем.
Обороты и сальдо в иностранной валюте, записанные на обложках дел, сверяются на следующий день утром с данными лицевых счетов. Факт сверки удостоверяется подписью работника, проводящего сверку.
(Из "Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 N 302-П) (ред. от 11.10.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.03.2007 N 9176).)
Источник - ЗАО "Юринформ В"
Похожие документы
- Досье на продукт медицинского назначения (обязательная форма)
- Досье на продукт (лекарственные средства, изделия медицинского назначения). Содержание документа (обязательная форма)
- Досье импортного аккредитива. Записи движения по аккредитиву (в иностранной валюте)
- Досье импортного аккредитива. Дело по аккредитиву, выставленному с покрытием/без покрытия
