Информация о результатах внутренней оценки достаточности капитала кредитной организации
Приложение 2 к Методическим рекомендациям по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала
ИНФОРМАЦИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ ВНУТРЕННЕЙ ОЦЕНКИ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ по состоянию на "__" __________ ____ г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________ Почтовый адрес ____________________________________________________________ Раздел 1. Организационная структура управления рисками кредитной организации Подраздел 1.1. Состав комитетов кредитной организации --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Комитет ¦ Функции ¦ Ф.И.О. ¦ Должность ¦ ¦строки¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----------------+----------------+---------------+----------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +------+----------------+----------------+---------------+----------------+ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----------------+----------------+---------------+----------------+ ¦ 1.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+----------------+----------------+---------------+----------------+ ¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------+----------------+----------------+---------------+----------------- Подраздел 1.2. Распределение полномочий в сфере принятия рисков, управления ими и осуществления внутреннего контроля --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Наименование ¦ Состав органа ¦Подчиненность¦ Перечень ¦ ¦строки¦ органа ¦ управления ¦ в структуре ¦ выполняемых ¦ ¦ ¦ управления ¦ (руководитель ¦подразделений¦ функций ¦ ¦ ¦(подразделения)¦ подразделения) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Ф.И.О. ¦должность ¦ ¦ ¦ +------+---------------+----------+----------+-------------+--------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +------+---------------+----------+----------+-------------+--------------+ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------+----------+----------+-------------+--------------+ ¦ 1.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------------+----------+----------+-------------+--------------+ ¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------+---------------+----------+----------+-------------+--------------- Подраздел 1.3. Роль органов управления кредитной организации в процессе разработки, утверждения и контроля за исполнением ВПОДК --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Орган управления ¦ Описание роли ¦ ¦строки¦ ¦ ¦ +------+--------------------------------+---------------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +------+--------------------------------+---------------------------------+ ¦ 1 ¦Совет директоров (наблюдательный¦ ¦ ¦ ¦совет) ¦ ¦ +------+--------------------------------+---------------------------------+ ¦ 2 ¦Коллегиальный исполнительный ¦ ¦ ¦ ¦орган ¦ ¦ +------+--------------------------------+---------------------------------+ ¦ 3 ¦Единоличный исполнительный орган¦ ¦ -------+--------------------------------+---------------------------------- Раздел 2. Документация, устанавливающая ВПОДК Подраздел 2.1. Временной горизонт ВПОДК __________________ Подраздел 2.2. Внутренние документы, определяющие ВПОДК --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦Наимено-¦Дата ут- ¦Содержа-¦Подразде- ¦Орган ¦Даты ¦Описание ¦ ¦строки¦вание ¦вержде- ¦тельная ¦ление, ¦управле-¦внесе- ¦внесенных¦ ¦ ¦докумен-¦ния до- ¦часть ¦ответст- ¦ния, ут-¦ния из- ¦сущест- ¦ ¦ ¦та ¦кумента ¦докумен-¦венное за ¦вердив- ¦менений ¦венных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦та ¦разработ- ¦ший до- ¦в доку- ¦изменений¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ку доку- ¦кумент ¦мент ¦в доку- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мента ¦ ¦ ¦мент ¦ +------+--------+---------+--------+----------+--------+--------+---------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ +------+--------+---------+--------+----------+--------+--------+---------+ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+--------+---------+--------+----------+--------+--------+---------+ ¦ 1.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+--------+---------+--------+----------+--------+--------+---------+ ¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------+--------+---------+--------+----------+--------+--------+---------- Подраздел 2.3. Внутренняя отчетность кредитной организации, формируемая в рамках ВПОДК --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦Наимено- ¦Подразде- ¦Содержа- ¦Органы управ-¦Периодич-¦ Решения, ¦ ¦строки¦вание ¦ление, от-¦тельная ¦ления (под- ¦ность ¦принимаемые¦ ¦ ¦отчета ¦ветствен- ¦часть ¦разделения), ¦представ-¦ на основе ¦ ¦ ¦ ¦ное за со-¦отчета ¦которым пред-¦ления от-¦ отчета ¦ ¦ ¦ ¦ставление ¦ ¦ставляется ¦чета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчета ¦ ¦отчет ¦ ¦ ¦ +------+---------+----------+---------+-------------+---------+-----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ +------+---------+----------+---------+-------------+---------+-----------+ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------+----------+---------+-------------+---------+-----------+ ¦ 1.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+---------+----------+---------+-------------+---------+-----------+ ¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------+---------+----------+---------+-------------+---------+------------ Раздел 3. Риски Подраздел 3.1. Определение существенных для кредитной организации рисков в тыс. руб. --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Факторы определения ¦ Значение параметра ¦Коммента- ¦ ¦строки¦ существенных рисков/Риски, +------------------------+ рии ¦ ¦ ¦ признанные существенными ¦ для ВПОДК ¦ для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предыдущего¦действующих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ периода ¦ ВПОДК ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 1 ¦Факторы, применяемые для ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦определения существенности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦риска, в разрезе рисков: ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 1.1 ¦кредитный ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦1.1.1 ¦......... ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦1.1.2 ¦......... ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ... ¦......... ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 2 ¦Риски, признанные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦существенными в рамках ВПОДК: ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 2.1 ¦кредитный ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦2.1.1 ¦......... ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦2.1.2 ¦......... ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ... ¦......... ¦ ¦ ¦ ¦ -------+------------------------------+-----------+------------+----------- Подраздел 3.2. Определение величины риск-аппетита --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Наименование функции ¦ Значение параметра ¦Коммента- ¦ ¦строки¦ +------------------------+ рии ¦ ¦ ¦ ¦ целевой ¦ целевой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ уровень ¦ уровень ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ для ВПОДК ¦ для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предыдущего¦действующих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ периода ¦ ВПОДК ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 1 ¦Процедуры определения риск- ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦аппетита кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 2 ¦Величина риск-аппетита, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦определенная кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организацией, в том числе ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 2.1 ¦Кредитный риск ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 2.2 ¦......... ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------------+-----------+------------+----------+ ¦ 3 ¦Процедуры оценки адекватности ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦установленной величины риск- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аппетита ¦ ¦ ¦ ¦ -------+------------------------------+-----------+------------+----------- Подраздел 3.3. Роль органов управления кредитной организации в процессе определения существенных рисков и риск-аппетита --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Наименование выполняемой в рамках ¦ Описание ¦ ¦строки¦ ВПОДК функции ¦ ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1 ¦Роль коллегиального и единоличного ¦ ¦ ¦ ¦исполнительных органов в ¦ ¦ ¦ ¦определении и мониторинге ¦ ¦ ¦ ¦существенных рисков ¦ ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 2 ¦Роль совета директоров ¦ ¦ ¦ ¦(наблюдательного совета) в ¦ ¦ ¦ ¦определении и мониторинге ¦ ¦ ¦ ¦существенных рисков ¦ ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 3 ¦Роль коллегиального и единоличного ¦ ¦ ¦ ¦исполнительных органов в ¦ ¦ ¦ ¦определении риск-аппетита ¦ ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 4 ¦Роль совета директоров ¦ ¦ ¦ ¦(наблюдательного совета) в ¦ ¦ ¦ ¦определении риск-аппетита ¦ ¦ -------+------------------------------------+------------------------------ Подраздел 3.4. Процедуры управления существенными рисками 1 ---------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Наименование ¦ Описание/Значение параметра ¦ ¦строки ¦ ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1 ¦Кредитный риск ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.1 ¦Применяемая методология оценки ¦ ¦ ¦ ¦риска и определения потребности в ¦ ¦ ¦ ¦капитале на его покрытие ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.2 ¦Процедуры мониторинга риска ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.3 ¦Процедуры установления лимитов ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.3.1 ¦Процедуры контроля соблюдения ¦ ¦ ¦ ¦лимитов ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.3.2 ¦Установленные лимиты и их значения ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦1.3.2.1¦......... ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.4 ¦Инструменты, используемые в целях ¦ ¦ ¦ ¦снижения риска ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.5 ¦Процедуры стресс-тестирования и ¦ ¦ ¦ ¦сценарного анализа ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.6 ¦Величина риска для действующих ¦ X ¦ ¦ ¦ВПОДК: ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.6.1 ¦ - с учетом стресс-теста ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.6.2 ¦ - без учета стресс-теста ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1.7 ¦Процедуры внутреннего контроля за ¦ ¦ ¦ ¦исполнением установленных ¦ ¦ ¦ ¦внутренними документами процедур по ¦ ¦ ¦ ¦управлению рисками и эффективностью ¦ ¦ ¦ ¦применяемых методологий ¦ ¦ +-------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 2 ¦......... ¦ ¦ --------+------------------------------------+------------------------------ -------------------------------- 1 Данный раздел заполняется в отношении всех существенных рисков кредитной организации. Раздел 4. Стратегия управления капиталом и внутренняя оценка достаточности капитала Подраздел 4.1. Методология обеспечения достаточности капитала --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Наименование ¦ Описание ¦ ¦строки¦ ¦ ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 1 ¦Процедуры планирования капитала ¦ ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 2 ¦Методология определения ¦ ¦ ¦ ¦необходимого кредитной организации ¦ ¦ ¦ ¦капитала для покрытия рисков ¦ ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 3 ¦Методология определения доступного ¦ ¦ ¦ ¦объема внутреннего капитала ¦ ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 4 ¦Процедуры распределения капитала ¦ ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 5 ¦Процедуры контроля за ¦ ¦ ¦ ¦достаточностью капитала ¦ ¦ +------+------------------------------------+-----------------------------+ ¦ 6 ¦Процедуры стресс-тестирования ¦ ¦ -------+------------------------------------+------------------------------ --------------- Подраздел 4.2. Дата осуществления внутренней оценки ¦ ¦ достаточности капитала --------------- Подраздел 4.3. Внутренняя оценка достаточности капитала --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Параметр ¦Целевой уровень¦ Величина ¦Коммен- ¦ ¦строки¦ ¦ капитала для ¦ капитала ¦тарии ¦ ¦ ¦ ¦ ВПОДК ¦для действующих¦ ¦ ¦ ¦ ¦ предыдущего ¦ ВПОДК ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------+---------------+ ¦ ¦ ¦ ¦без ¦с ¦без ¦с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦учета ¦учетом ¦учета ¦учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стресс-¦стресс-¦стресс-¦стресс-¦ ¦ ¦ ¦ ¦теста ¦теста ¦теста ¦теста ¦ ¦ +------+-------------------------+-------+-------+-------+-------+--------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ +------+-------------------------+-------+-------+-------+-------+--------+ ¦ 1 ¦Величина капитала, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦необходимого кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации для покрытия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦риска, в т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+-------------------------+-------+-------+-------+-------+--------+ ¦ 1.1 ¦кредитного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+-------------------------+-------+-------+-------+-------+--------+ ¦ ... ¦......... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------+-------------------------+-------+-------+-------+-------+--------+ ¦ 2 ¦Потребность в капитале ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦для покрытия рисков, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -------+-------------------------+-------+-------+-------+-------+--------- Подраздел 4.4. Величина капитала --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Показатель ¦Целевой уровень ¦ Для ¦Коммента- ¦ ¦строки¦ ¦ для ВПОДК ¦ действующих ¦ рии ¦ ¦ ¦ ¦ предыдущего ¦ ВПОДК ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ периода ¦ ¦ ¦ +------+------------------------+----------------+-------------+----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +------+------------------------+----------------+-------------+----------+ ¦ 1 ¦Объем внутреннего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦капитала, доступного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации ¦ ¦ ¦ ¦ +------+------------------------+----------------+-------------+----------+ ¦ 2 ¦Плановый уровень ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внутреннего капитала, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦определенный в плане ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стратегического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦развития ¦ ¦ ¦ ¦ -------+------------------------+----------------+-------------+----------- Раздел 5. Использование результатов ВПОДК --------------------------------------------------------------------------- ¦Номер ¦ Направления использования результатов ¦ Описание ¦ ¦строки¦ ВПОДК ¦ ¦ +------+----------------------------------------+-------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +------+----------------------------------------+-------------------------+ ¦ 1 ¦В процессе принятия решений ¦ ¦ ¦ ¦относительно уровней принимаемых рисков ¦ ¦ ¦ ¦и планировании капитала ¦ ¦ +------+----------------------------------------+-------------------------+ ¦ 2 ¦В процессе стратегического планирования ¦ ¦ +------+----------------------------------------+-------------------------+ ¦ 3 ¦В процессе контроля за рисками и ¦ ¦ ¦ ¦принятия бизнес-решений ¦ ¦ +------+----------------------------------------+-------------------------+ ¦ ... ¦ ¦ ¦ -------+----------------------------------------+-------------------------- Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Контактное лицо (Ф.И.О.) Телефон ____________ "__" ____________ ____ г.
Источник - Письмо Банка России от 29.06.2011 № 96-Т
Похожие документы
- Информация о региональном этапе Всероссийского Чемпионата "Научные бои "Stand-up Science"
- Информация о внедрении и применении в филиале ОАО "РЖД" централизованно разработанных нормативных документов по труду (нормативов трудоемкости, нормативов численности, типовых штатных расписаний)
- Информация о результатах проведения обучающей организацей внеочередной проверки знаний требований охраны труда работников, направляемых на работу в летние детские оздоровительные учреждения в Московской области в 2010 году
- Информация о реализации в Московской области Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2008 года № 714 "Об обеспечении жильем ветеранов Великой Отечественной войны 1941-1945 годов"
- Информация о результатах добычи (вылова) водных биологических ресурсов в контрольных целях. Форма № 2
