Операционный журнал лицевого счета депо

Приложение 6 к Правилам ЦБ РФ от 25.07.96 Nо. 44



ОПЕРАЦИОННЫЙ ЖУРНАЛ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ДЕПО

Операционный журнал лицевого счета состоит из идентификатора лицевого счета и записей о бухгалтерских операциях с лицевым счетом. В нем содержатся записи обо всех бухгалтерских операциях, приведших к изменению остатков на лицевом счете.

Если операция находится в процессе исполнения, то часть полей операционного журнала могут оставаться незаполненными.

Запись о любой операции во всех операционных журналах должна содержать стандартный заголовок.



А. Стандартный заголовок записи об операции

1. Номер операции по журналу.

2. Код операции по классификации депозитария.

3. Дата приема поручения.

4. Входящий номер поручения.

5. Дата и время исполнения операции.

6. Номер отчета об исполнении операции.

7. Дата составления отчета.

8. Получатель отчета об исполнении операции, дата и способ отсылки отчета.

Если получателей отчета несколько, то в журнале должны быть указаны все.



Б. Бухгалтерские операции

Рекомендуется включать в запись о бухгалтерской операции операционного журнала лицевого счета депо следующие реквизиты:

1. Стандартный заголовок.

2. Остаток до исполнения операции.

3. Оборот ценных бумаг по дебету.

4. Оборот ценных бумаг по кредиту.

5. Остаток после исполнения операции.

6. Корреспондирующий лицевой счет депо.

Если операция проводится в корреспонденции с несколькими лицевыми счетами, то должны быть указаны все.

6. Опись ценных бумаг (сертификатов ценных бумаг).

Заполняется только при необходимости указать конкретные ценные бумаги (конкретные сертификаты ценных бумаг), участвующие в операции.



 

ОФОРМИВ ОНЛАЙН-ЗАЯВКУ НА ЮРИДИЧЕСКИЕ УСЛУГИ ПРЯМО СЕЙЧАС, ВЫ ПОЛУЧИТЕ СКИДКУ 10%

 

Понравилась? Поблагодари!

Юридическая консультация помощь онлайн услуги бесплатно в Кемерово, Красногорске, Москве и Московской области  АвтоЮрист
Наши предложения
Юридическая консультация по трудовому, налоговому, земельному, уголовному и административному праву в Кемерово услуга трезвый водитель
Наши юристы окажут квалифицированную помощь юридическим лицам.
Регистрация и ликвидация предприятий. Представление интересов в арбитражном суде и судах общей юрисдикции. Консультации юриста по трудовому, административному и договорному праву. Юридическая помощь по налоговым делам. Содействие в возврате долгов и возмещение причиненного ущерба.
Юрист и адвокат по гражданским делам Автоюрист Частный детектив
Бесплатная консультация всем физическим лицам.
Профессиональные юридические консультации и защита граждан. Бесплатная помощь юристов в вопросах наследства. Круглосуточная помощь автоюриста (оспаривание действий ГИБДД, возврат водительского удостоверения, оспаривание виновности в ДТП) Споры со страховыми компаниями. Консультация юриста по семейным вопросам (развод, раздел имущества, определение места жительства детей, алименты, наследство), жилищным, земельным. Банковские споры и многое другое...
Звоните в Кемерово

Звоните в Москве и МО
Нас можно найти по адресу в Кемерово

650000, г. Кемерово, ул. Ноградская, 3 (отдельный вход с права от главного крыльца, со стороны ТРЦ "СОЛНЕЧНЫЙ")

 

Нас можно найти по адресу в Москве
143405, Московская область, г. Красногорск, Красногорский бульвар, 4 Всесезонный горнолыжный комплекс "СНЕЖ.КОМ." (Юридическая консультация по предварительной записи)
Мы работаем 
Пн-Пт с 9:00 до 20:00

Сб-Вс: предварительная запись
Поделись страницей
Яндекс.Метрика Рейтинг@Mail.ru